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老板取店里充值卡会计科目
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 荣 发表的提问：
酒店充值会员卡，充1万送500卡里有15000，500可以直接计入什么科目
借销售费用贷预收账款
1楼
2022-12-14 15:58:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 幸福在招手 发表的提问：
汽车4S店比如1店里充值VIP卡，去2店里消费，那么2店如何做会计科目
借；其他应收款 贷；主营业务收入 应交税费
2楼
2022-12-14 16:55:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 琴 发表的提问：
老板买充值油卡做什么会计科目？
你好，单位有车吗？是单位的车可以做预付
3楼
2022-12-14 17:58:07
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琴：回复郭老师 单位公车没有
2022-12-14 18:23:02
郭老师：回复琴你好，单位没有车不能做的
2022-12-14 18:40:30
琴：回复郭老师 老板名字的车，做公司用的
2022-12-14 19:01:49
郭老师：回复琴你好，你可以租赁的你老板的车让你老板去税务局开租赁发票的才可以的，否则不可以
2022-12-14 19:14:00
琴：回复郭老师 开公司的名称，要是做入什么会计科目，账目没问题
2022-12-14 19:29:34
郭老师：回复琴你好，福利费，需要合并工资交个税
2022-12-14 19:56:51
琴：回复郭老师 13000呢？怎样更好处理
2022-12-14 20:08:50
郭老师：回复琴你好，当月全额报销记当月福利费，合并当月工资一块报个税
2022-12-14 20:31:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 菜头 发表的提问：
酒店的会员卡充值记什么科目
你好，计入预收账款核算
4楼
2022-12-14 19:05:32
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菜头：回复邹老师 那对应的科目记什么?_?
2022-12-14 19:17:37
邹老师：回复菜头你好 借；库存现金或银行存款 贷；预收账款
2022-12-14 19:32:02
菜头：回复邹老师 老师你看我做的分录
2022-12-14 19:59:45
邹老师：回复菜头你好，你这个不是充值，而是确认收入分录啊
2022-12-14 20:29:42
菜头：回复邹老师 除掉预收的就是主营业务收入，预收对应记什么
2022-12-14 20:42:29
邹老师：回复菜头你好 充值 借；银行存款等科目 贷；预收账款 消费 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 是这样做分录的
2022-12-14 20:58:26
菜头：回复邹老师 嗯
2022-12-14 21:19:27
邹老师：回复菜头祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-14 21:48:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 四片叶子的小草 发表的提问：
蛋糕店：有会员卡充值业务，用什么科目做账？
你好 借银行存款贷预收账款
5楼
2022-12-14 20:19:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ ?花儿朵朵 发表的提问：
饭店里会员卡充值应该走什么科目？如果是预收账款的话能添加个人为二级科目吗？
你好，计入预收账款科目，可以添加个人为二级科目的
6楼
2022-12-14 21:37:03
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?花儿朵朵：回复邹老师 我用的速达3000，添加不了，说客户简称重复，是不是添加的地方不对啊
2022-12-14 21:53:06
邹老师：回复?花儿朵朵你好，是不是之前已经添加了相同的明细科目 了？
2022-12-14 22:04:39
?花儿朵朵：回复邹老师 因为这是股东打的钱，之前有过一笔借股东钱的分录，把这个名字写到应付账款里了
2022-12-14 22:27:13
邹老师：回复?花儿朵朵你好，那现在是设置预收账款明细，与你应付账款明细不冲突的啊
2022-12-14 22:54:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ wenwen 发表的提问：
老师，你好，我们老板在酒店充卡的费用，计入哪里？
你好 借预付账款贷银行存款 按用途到时做费用
7楼
2022-12-14 23:01:41
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wenwen：回复meizi老师 老师，这个最终用到哪里，老板也不会告诉我们，每次冲完卡，就直接把发票也一次性开完了
2022-12-14 23:27:09
meizi老师：回复wenwen你好 到时你不是有小票给你们 你再做 一般是招待费 但是需要有消费清单的 你号做费用的
2022-12-14 23:52:59
wenwen：回复meizi老师 没有消费清单，老板自己的卡，也没经过财务，每次充完，开来发票，直接报销了
2022-12-15 00:10:52
meizi老师：回复wenwen你好 那你也得判断业务 一般老板是拿去干嘛的 如果是招待费 就做管理费用-业务招待费处理
2022-12-15 00:29:16
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
老师你好，餐饮店转让，之前顾客充值的会员卡里的钱账务怎处理？老板把这充值金额转给新接手的老板，转让费里已扣去充值金额的一半了，这账怎做？
扣去充值金额的一半，那剩下的一半还给吗
8楼
2022-12-14 23:59:47
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小鱼儿：回复糖果老师 给
2022-12-15 00:47:54
糖果老师：回复小鱼儿借预收账款，贷银行存款，贷其他应付款
2022-12-15 01:03:41
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
一卡通充值计入什么会计科目
计入管理费用——市内交通费，或者是福利费
9楼
2022-12-15 01:16:51
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 小草 发表的提问：
公司购买了一张饭店的充值卡，充1000送100，这个100计入什么科目呢
记营业外收入
10楼
2022-12-15 02:12:11
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小草：回复郭老师 借：预付账款1000，贷：银存1000， 然后 借：预付账款 100，贷：营业外收入 100，这样分录对吗？
2022-12-15 02:41:45
郭老师：回复小草你好，可以的
2022-12-15 02:55:52
小草：回复郭老师 这个100还可以计入其他科目吗？
2022-12-15 03:16:01
郭老师：回复小草你好，没有，如果做冲消费用的也是一样，都是需要交所得税的
2022-12-15 03:28:02
小草：回复郭老师 这个100能冲减财务费用吗？因为这张卡是用来招待用的
2022-12-15 03:40:07
郭老师：回复小草冲销售费用可以，和你记营业外收入一个样，借销售费用1100贷银存营业外收入，和借销售费用1000贷银存，交的所得税一个样，就是分录有变化
2022-12-15 04:04:47
小草：回复郭老师 销售费用不应该在贷方吗？ 借预付账款，贷：销售费用，实际消费时，借:销售费用 贷：预付账款
2022-12-15 04:16:46
郭老师：回复小草你好，销售费用发生额在借方，在贷方的需要借方负数借预付借销售费用负
2022-12-15 04:42:25
小草：回复郭老师 实际支付是1000，但是卡里面的金额是1100呀，这个100不是冲销财务费用吗？ 正确的分录是怎样的呢？麻烦老师写下，我有点弄混了
2022-12-15 05:01:15
郭老师：回复小草你好，借预付1100贷银存 1000营业外收入100
2022-12-15 05:30:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 虚心的御姐 发表的提问：
老师好，我想问下，酒店行业会员卡充值，没有消费但是开票了怎么处理？
开得充值卡的是吗 借银存贷预收账款
11楼
2022-12-15 03:23:58
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虚心的御姐：回复郭老师 正规的是开不征税的发票对吗？
2022-12-15 03:38:28
郭老师：回复虚心的御姐是的，开不征税的发票
2022-12-15 04:05:43
虚心的御姐：回复郭老师 那就不用确认收入交增值税了吧？
2022-12-15 04:26:08
郭老师：回复虚心的御姐你好，是的 消费之后交的
2022-12-15 04:42:58
虚心的御姐：回复郭老师 还有，消费时我还需要给他开具正常的发票吗
2022-12-15 04:56:09
郭老师：回复虚心的御姐不给他开了 只能开一次
2022-12-15 05:07:35
虚心的御姐：回复郭老师 就是他消费时我确认收入，交增值税对吗？
2022-12-15 05:23:19
郭老师：回复虚心的御姐对的 你要确认收入交税
2022-12-15 05:42:13
虚心的御姐：回复郭老师 老师，再问您一个问题，酒店的水电气费用记主营业务成本还是销售费用啊
2022-12-15 05:55:12
郭老师：回复虚心的御姐你好，客房餐厅的可以记成本 其他的记费用
2022-12-15 06:23:31
虚心的御姐：回复郭老师 就是如果我要是预收了钱，开的正常的票，但别人没消费，我要确认收入吗？
2022-12-15 06:40:09
郭老师：回复虚心的御姐需要交增值税，不用确认收入
2022-12-15 07:07:39
虚心的御姐：回复郭老师 借银存，贷预收 应交增值税对吗？
2022-12-15 07:23:26
郭老师：回复虚心的御姐你好，可以的， 可以这么做的
2022-12-15 07:51:23
虚心的御姐：回复郭老师 老师别嫌烦，我再问一个问题，因为好难遇到您这么好的答疑老师，就是我酒店宴请客人，需要确认收入交增值税吗
2022-12-15 08:21:04
郭老师：回复虚心的御姐严格来说需要的 属于视同销售的 不麻烦，尽管问就可以
2022-12-15 08:42:25
虚心的御姐：回复郭老师 谢谢老师了
2022-12-15 09:07:39
虚心的御姐：回复郭老师 那老师，就是那个做预收交增值税的，他消费时我做借预收 贷主营业务收入就可以了吗
2022-12-15 09:19:19
郭老师：回复虚心的御姐是的，不用重复交的
2022-12-15 09:32:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 方圆几里 发表的提问：
外租车油卡充值计入什么科目
你好 借；预付账款 贷；银行存款 实际加油的时候计入费用核算
12楼
2022-12-15 04:25:21
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 就叫小橙姐姐叭 发表的提问：
老师 油卡充值 应该计入什么科目呀
你好 是公司的车辆发生的加油卡充值的话 做借方预付账款贷方银行或者现金 消费后做费用 借方管理费用等贷方预付账款
13楼
2022-12-15 05:22:04
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就叫小橙姐姐叭：回复meizi老师 给行政人员充值的油卡 能不能直接计入管理费用 差旅费 （因为消费时他们不会提供票来 因为这属于他们每个月的福利 1000元油卡）
2022-12-15 05:52:28
meizi老师：回复就叫小橙姐姐叭你好 不是出差的话不做差旅费 要看实际是什么用途 如果只是市内交通的话 计入管理费用-市内交通费 那这个可以做为油补 计入工资表 交个税
2022-12-15 06:12:57
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 止~~爱 发表的提问：
我们的公司，老板娘负责银行卡还有大量现金，会定期给出纳少量现金作为备用金，6月18号，收到老板娘的备用金5万，请问如何做会计科目？
借：库存现金 贷：其他应付款——XX老板
14楼
2022-12-15 06:32:08
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 惘然 发表的提问：
老板每月都会往油卡里面一次性充值几千块钱，怎么做会计分录
借：预付账款贷：银行存款
15楼
2022-12-15 07:36:35
全部回复
惘然：回复袁老师 但是我发票已经开出来了啦
2022-12-15 08:14:54
袁老师：回复惘然充费发票不能入费用的，月末根据消费计入费用
2022-12-15 08:28:47
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