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修理是供应商怎么会计分录
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司是电商，只提供平台，下了订单从供应商那直接发货，只收取平台服务费，会计分录怎么做？
这个服务费就属于你们公司的主营业务收入
196楼
2023-03-05 19:21:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
拖欠供应商货款60万，货款利息1万。会计分录怎么做
你好 ； 借销售费用-利息支出 应付账款贷银行存款 ；
197楼
2023-03-06 16:37:36
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山中大老贼：回复meizi老师 其实建筑公司。科目无销售费用
2023-03-06 17:02:29
meizi老师：回复山中大老贼你好 ；   没有的话 你计入    工程施工- 间接费用 - 货款占用费   
2023-03-06 17:21:44
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ zoe 发表的提问：
进货时，供应商赠送的商品入账时怎么做会计分录。赠送的商品是可以正常销售的。是该冲管理费用，还是营业外收入
你好！ 可以记入营业外收入。
198楼
2023-03-06 17:02:17
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zoe：回复蒋飞老师 销售出去时，计入主营业务收入，岂不是重复了吗，谢谢
2023-03-06 17:15:20
蒋飞老师：回复zoe主营业务收入和“营业外收入”是不同的科目的，不重复的
2023-03-06 17:29:43
zoe：回复蒋飞老师 请问在进一批货物时，多种类，供应商在付款时，将零头抹掉了（如75.6元），请问这个数字是该在哪一品种库存商品减掉，还是怎么入账呢，谢谢
2023-03-06 17:43:17
蒋飞老师：回复zoe一事一问好吗，先结束，再提问，我再答
2023-03-06 18:08:22
蒋飞老师：回复zoe您好，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-06 18:27:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
公司质押银行承兑汇票到票据池里自己给供应商开票会计分录怎么处理？
借应收票据贷主营业务收入、应交税费。
199楼
2023-03-06 17:16:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 学堂用户9855 发表的提问：
应收款的公司对方把好货款直接款付给我们的供应商，但是供应商是开专票给我们的。这会计分录怎么做合适。
借库存商品贷应收账款。
200楼
2023-03-06 17:41:58
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郭老师：回复学堂用户9855借库存商品应交税费应交增值税进项贷应收账款。
2023-03-06 18:13:32
学堂用户9855：回复郭老师 提供技术服务的
2023-03-06 18:32:17
郭老师：回复学堂用户9855借主营业务成本应交税费应交增值税进项贷应收账款。
2023-03-06 19:00:09
学堂用户9855：回复郭老师 还有一种情况，就是应收款公司把一些款项（没有发票，比如手续费）直接抵扣了，，实际付款没有达到开出的专票金额
2023-03-06 19:18:46
郭老师：回复学堂用户9855你好，做到财务费用里面的。
2023-03-06 19:34:01
学堂用户9855：回复郭老师 那没有原始凭证。可以么
2023-03-06 19:58:53
郭老师：回复学堂用户9855你好，这个没有关系的，可以。
2023-03-06 20:26:55
学堂用户9855：回复郭老师 好的谢谢
2023-03-06 20:42:59
郭老师：回复学堂用户9855不用客气，工作愉快。
2023-03-06 21:07:33
学堂用户9855：回复郭老师 那供应商之前已经挂应付账款，那第一个问题是不是可以直接分录应付账款，和应收账款抵呢
2023-03-06 21:23:11
郭老师：回复学堂用户9855你好是的，可以这么做的。
2023-03-06 21:48:12
学堂用户9855：回复郭老师 这个付款没有原始凭证呢。可以么？
2023-03-06 22:17:27
郭老师：回复学堂用户9855对方就不能给你写个东西吗？委托书没有吗？
2023-03-06 22:39:25
郭老师：回复学堂用户9855要不你怎么能做平了他？
2023-03-06 22:50:16
学堂用户9855：回复郭老师 对方就直接抵扣，付尾款。
2023-03-06 23:15:14
郭老师：回复学堂用户9855三流不一致现在 你欠a 结果b给你提供服务
2023-03-06 23:38:16
学堂用户9855：回复郭老师 在a的平台给b提供服务，b直接抵扣a的费用付差额。直接抵扣没有提供凭证。
2023-03-06 23:53:30
郭老师：回复学堂用户9855本来借应收b贷主营业务收入 借主营业务成本贷应付a ab对冲 得吃一个委托书 你们委托b付款给a
2023-03-07 00:22:02
郭老师：回复学堂用户9855要不永远挂着一个余额
2023-03-07 00:40:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
用一家客户承兑付款给另一家供应商会计分录怎么做
你好！借应付账款-B 贷应收票据A
201楼
2023-03-07 16:36:37
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 懂你~ 发表的提问：
老师，超市账上面对应的供应商借方金额是120元，但供应商实际欠我们100元，我账上怎么平掉这20元，会计分录怎样做
你好，你可以把这个20元调整到管理费用，其他当中去，把这个账给走了。
202楼
2023-03-07 17:03:21
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懂你~：回复暖暖老师 借管理费用20 贷应付账款20是这样吗？老师
2023-03-07 17:26:20
暖暖老师：回复懂你~是的，然后这样把账做平就行了，因为实际上并不是欠款这种。
2023-03-07 17:38:32
懂你~：回复暖暖老师 老师，供应商应付账款上面贷方是50元，但实际是20元，要平掉那30元，怎么写分录
2023-03-07 18:04:48
暖暖老师：回复懂你~不能支付的部分转入营业外收入。
2023-03-07 18:23:11
明烨老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.16w
引用 @ 激情的玫瑰 发表的提问：
商品采购时的会计分录，借：库存商品，贷：应付帐款，现在给供应商结帐的会计分录咋写？
您好： 借：应付账款 贷：银行存款
203楼
2023-03-07 17:20:59
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激情的玫瑰：回复明烨老师 谢谢老师！
2023-03-07 17:41:48
明烨老师：回复激情的玫瑰您好： 不客气，祝您一切顺利。
2023-03-07 18:02:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 李玉玲 发表的提问：
没用的原材料贱卖给原供应商并冲抵应付款，会计分录怎么做？
借；应付账款 贷；其他业务收入 应交税费
204楼
2023-03-08 16:18:56
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 会计学堂李老师 发表的提问：
开给供应商的服务费专用发票，怎么做会计分录，后期供应商会根据这张发票金额发货和开票给我们
你好，借：应收账款 贷：其他业务收入 应交税费
205楼
2023-03-08 16:33:38
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会计学堂李老师：回复小云老师 超市的陈列费等开服务费发票给供应商报销，怎么做分录
2023-03-08 16:50:02
小云老师：回复会计学堂李老师借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-03-08 17:08:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 晓寒深处 发表的提问：
老师我们付应付款时会扣除供应商的误工费，这个差额怎么处理，怎么做分录啊
借；应付账款 贷；银行存款 营业外收入
206楼
2023-03-08 16:59:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ Howei 发表的提问：
提供劳务（修理）收入怎么做分录？提供劳务的成本是什么？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；劳务成本等科目 贷；应付职工薪酬
207楼
2023-03-08 17:20:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ °C 发表的提问：
收到本公司客户的一张支票，然后背书转让给了我司供应商，此过程会计分录怎么做。供应商货款已确认开票，客户对账未确认还未开票，我公司有使用应收，预收，应付，预付科目。最好写一套完整的分录，谢谢！
你好！公司客户的一张支票借：银行存款 贷：预收账款 背书转让给了我司供应商 借：应付账款 贷：银行存款
208楼
2023-03-12 18:36:42
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°C：回复QQ老师 客户开了一张支票，还没有进账，直接背书给供应商了，不存在银行存款这个科目。
2023-03-12 19:04:54
QQ老师：回复°C你好！转账支票视同银行存款，不在应收应付票据里面核算
2023-03-12 19:21:14
°C：回复QQ老师 关键是背书给供应商后，由供应商自己进到自己的银行账户，我司银行并没有现金流呀。
2023-03-12 19:37:04
QQ老师：回复°C进出都没有不影响你们的银行余额，复印件做账证明是背书转让就可以
2023-03-12 20:02:48
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小吳 发表的提问：
老师好！请问公司未租出的商铺装修应该怎么做会计分录呢
公司未租出的商铺装修，借固定资产，贷银行存款，
209楼
2023-03-12 18:53:52
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小吳：回复庄老师 我说的是装修费？我们公司是物业管理公司
2023-03-12 19:20:12
庄老师：回复小吳你好，是的，计入固定资产科目
2023-03-12 19:49:11
小吳：回复庄老师 在建工程可以吗
2023-03-12 20:11:30
小吳：回复庄老师 长期待摊费用
2023-03-12 20:33:13
庄老师：回复小吳你好，可以，最后要结转到固定资产，
2023-03-12 20:54:05
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 朵朵 发表的提问：
公司为商品批发商贸公司。供应商给公司供货100件茶（30开票）搭赠10件茶，怎么做会计分录，库存又怎么录入
借：库存商品，贷：应付账款，按110件入，单价在110件平均，金额不变，数量按110入
210楼
2023-03-12 19:01:36
全部回复
朵朵：回复袁老师 如果我做销售：100件茶（30开票）搭赠5件，怎样做会计分录
2023-03-12 19:16:43
袁老师：回复朵朵借：销售费用，银行存款，贷：主营业务收入
2023-03-12 19:46:25
朵朵：回复袁老师 是借：销售费用（5件茶按成本）5*27.27=136.35 借：应收账款 /银行存款 100*30=3000 贷：主营业务收入 3136.35 这样做对吗
2023-03-12 20:04:01
袁老师：回复朵朵是的
2023-03-12 20:22:58
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