首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
修理是供应商怎么会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 雪萍 发表的提问：
老师，我6月份支付给供应商118100元设备款，8月收到供应商开来的发票，我应该分别怎样做会计分录？
借；预付账款 贷；银行存款 借；固定资产等科目 贷；预付账款
91楼
2023-01-10 18:26:13
全部回复
雪萍：回复邹老师 老师，请问什么时候应该用在建工程和工程施工？
2023-01-10 18:42:48
邹老师：回复雪萍你好，在建工程一般是企业自行建造建筑物等 工程施工一般是指施工单位对外提供施工劳务
2023-01-10 19:08:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
老师我们公司收到甲方一张大额的电子银承120万，给供应商货款60万，供应商又分别返回来面值小额合计60万，会计分录怎么处理
同学你好，收甲方时，借，应收票据，120，贷，应收账款，120。付供应商时，借，预付账款，120，贷，应收票据，120。返回时，借，应收票据，60，贷，预付账款，60。
92楼
2023-01-10 18:52:28
全部回复
蔷薇：回复王雁鸣老师 老师应收票据核算客户我还得加供应商单位名称是吗
2023-01-10 19:17:25
王雁鸣老师：回复蔷薇同学你好，是的，要加供应商的单位名称。
2023-01-10 19:33:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 郭礁 发表的提问：
我公司为A公司的供应商，但A公司提供了材料给我公司，双方决定通过抹帐方式对材料进行处理，请问会计分录怎么做？
你好，抹账这样做分录，借；应付账款，贷；应收账款
93楼
2023-01-10 19:05:59
全部回复
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ I SEE 发表的提问：
老师好！为员工食堂买米、面、油未付款给供应商，会计分录怎么做？谢谢
借库存商品贷应付账款，同学
94楼
2023-01-11 17:52:33
全部回复
I SEE：回复文静老师 不涉及计提吗？
2023-01-11 18:07:42
I SEE：回复文静老师 食堂领用会计分录怎么做？
2023-01-11 18:33:52
文静老师：回复I SEE借费用贷应付职工薪酬-职工福利费。借应付职工薪酬-职工福利费贷库存商品，同学
2023-01-11 18:47:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
您好请问一下供应商款已付清但发票少开了50元会计分录怎么处理。
这个只能按发票入账了，差额形成预付款
95楼
2023-01-11 18:16:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
向供应商购一台设备10万元，销售给客户12万元，按进销差价的百分之二十五是我公司赚的钱，那从购入到销售我怎么做会计分录呢？内账
借；库存商品 贷；银行存款等科目 借；应收账款 贷；主营业务收入 借；主营业务成本 贷；库存商品
96楼
2023-01-11 18:45:27
全部回复
骆旭燕：回复邹老师 那我赚的百分之二十五的差价怎么做内账？
2023-01-11 19:15:31
邹老师：回复骆旭燕你好，就是收入与成本的差额的 不需要针对收入与成本差额再单独做分录的
2023-01-11 19:27:32
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:是按采购与销售的差价的百分之二十五做为利润，也就是主营业务收入与主营业务成本差价的百分之二十五，怎么做分录呢
2023-01-11 19:46:20
邹老师：回复骆旭燕你好，体现在主营业务收入与主营业务成本的差额，不需要针对这个差额再做任何分录的 只需要把主营业务收入与主营业务成本分别结转到本年利润就可以了
2023-01-11 19:59:18
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:老师，按你说的赚的利润是收入与成本的差额了，不是差额的百分之二十五呀
2023-01-11 20:17:09
邹老师：回复骆旭燕你好，计算出的差额是利润，不一定就是25% 你能举个例子你25%是如何来的吗
2023-01-11 20:34:29
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:采购单价8300，销售单价9400，差额1100，差额的百分之二十五=1100*0.25=275，实际应提现金额等于9400-275=9125，别人做的对账单，让做内账，这里的实际应提现金额我不懂，老师你看下应该怎么做内账？
2023-01-11 21:00:43
邹老师：回复骆旭燕你好，借；库存商品 8300 贷；银行存款等科目 借；银行存款 8300+275 贷；主营业务收入 内帐你可以就这样处理的
2023-01-11 21:22:05
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:老师，销售单价9400开票了，对方账户上过账了，这样做会计分录都没体现出9400的银行存款呀？？？
2023-01-11 21:40:07
邹老师：回复骆旭燕你好，那是把1100-275给到了哪个公司呢
2023-01-11 22:02:57
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:这里的实际应提现金额是什么意思呢，她就给我刚我给你说的让我做账，怎么做呢
2023-01-11 22:18:54
邹老师：回复骆旭燕你好，因为售价9400,275是你单位利润，所以9125就需要退回对方
2023-01-11 22:46:25
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:那怎么做分录呢？
2023-01-11 23:08:04
邹老师：回复骆旭燕借；库存商品 8300 贷；银行存款等科目 借；银行存款9400 贷；主营业务收入8300+275 其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-01-11 23:32:55
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:老师，能不能贷主营业务收入9400，不通过其他应付款，等到支出费用825（1100-275）时，直接入费用，贷现金（用现金退）
2023-01-11 23:56:52
邹老师：回复骆旭燕也可以这样处理，最终利润也是275的
2023-01-12 00:26:27
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ undefined 发表的提问：
我司挂靠别的单位接项目，被挂靠公司帮我司付供应商货款，我司的会计分录
同学你好，严格来说你方是只有内帐凭证分录。
97楼
2023-01-11 18:51:08
全部回复
undefined：回复小黎老师 怎么做呢 我司又不做入库，供应商开票都是挂靠方的名称
2023-01-11 19:34:04
小黎老师：回复undefined同学你好，这部分供应商的发票内帐中正常入帐作为你们的成本处理，你们外账是不用反应的
2023-01-11 19:47:43
小黎老师：回复undefined内帐做分录如下 借 原材料 贷 应付账款供应商 被挂靠方付货款时 借应付账款供应商 贷 其他应收款被挂靠方
2023-01-11 20:10:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 浅唱、若＂相依灬 发表的提问：
老师，我们公司收供应商退税点抵我们的货款，这个会计分录要怎么处理？
你好，同学。 借 应付账款 贷 其他 应收款 退税点之前确认时通过其他应收款核算
98楼
2023-01-11 19:02:59
全部回复
浅唱、若＂相依灬：回复陈诗晗老师 之前的会计弄在借应付账款，贷其他应交款，可以吗？这个退税款不能弄营业外收入吗？
2023-01-11 19:27:56
陈诗晗老师：回复浅唱、若＂相依灬也是可以的，需要的，你在确认其他应交款时就确认了营业外收入了
2023-01-11 19:46:53
浅唱、若＂相依灬：回复陈诗晗老师 如果直接借:应付账款，贷:营业外收入可以吗
2023-01-11 20:08:53
陈诗晗老师：回复浅唱、若＂相依灬如果你之前没有做营业外收入的处理也是可以的
2023-01-11 20:26:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 欢喜的哈密瓜 发表的提问：
刘老师，您好！我是购货方，我跟供应商第一次买了一万元的货，供应商返了一千元的劵留第二次使用，那我第二次再买了9千元的货，支付了8千现金和一仟元的劵，那第一次买货收到那劵和第二次使用那劵应该怎么做会计分录呢？
第一次借库存商品贷银存1万 赠送的券借预付贷营业外收入 第二次借库存商品9000贷预付1千，银存
99楼
2023-01-27 19:23:45
全部回复
欢喜的哈密瓜：回复郭老师 按您说的已入账，可是收到赠送的劵入营业外收入后就体现在报表的利润里了，可这笔营业外收入的利润肯本不存在呀，那是不是还得再做一笔分录?
2023-01-27 20:07:01
郭老师：回复欢喜的哈密瓜人家赠送给你们的，你花了8000爱 买了9000的货物还没有利润？
2023-01-27 20:19:56
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 痴情的衬衫 发表的提问：
短缺50千克材料A，是供应商少发货所致，供应商已同意退款，但款项尚未收到，该怎么做会计分录
同学你好 借，待处理财产损溢 贷，原材料等 借，其他应收款 贷，待处理财产损溢国
100楼
2023-01-27 19:44:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 月光 发表的提问：
收到供应商单独开具的销售折扣怎么做会计分录
您好 冲减您购进商品的入库成本
101楼
2023-01-27 20:08:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 高人 发表的提问：
如果小工厂七月份正式建内账，那七月付五六月的供应商款怎么做会计分录
那你之前挂应付账款么，期初有这个数据么，有就现在冲回借应付账款 贷银行就可以
102楼
2023-01-28 17:09:06
全部回复
高人：回复maize老师 没有，7月上刚开始建账
2023-01-28 17:38:07
maize老师：回复高人需要挂 期初上面，你后续付款就冲这个
2023-01-28 17:56:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 11 发表的提问：
产品出现问题，跟供应商换货，会计分录如何处理。但是收到货少了350元。求具体分录和处理办法
需要对方开红字发票，你们这个做借库存商品 负数 贷应付账款 负数，重新开蓝字做借库存商品 贷应付账款
103楼
2023-01-28 17:38:02
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 笨笨的微笑 发表的提问：
7月应付供应商货款8100元，7月供应商在我公司拿货4860元，7月应付供应商货款3240，请问这个会计分录怎么写
你好 借库存商品 8100贷应付账款8100 借应收账款4860贷主营业务收入 应交税费 冲 借应付账款4860 贷应收账款4860
104楼
2023-01-28 18:04:20
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 拉长的奇异果 发表的提问：
供应商年底给我们的返点，算作货款，如何做会计分录
您好！这样的一般需要对方开红字发票，你们冲减应付账款。
105楼
2023-01-28 18:32:58
全部回复
拉长的奇异果：回复宋生老师 内账，怎么做分录，借：应付账款 贷方呢
2023-01-28 18:44:45
宋生老师：回复拉长的奇异果您好！冲减原材料或者库存商品成本，相当于对方给你便宜点卖给你了。借应付账款 贷库存商品等。
2023-01-28 18:57:05
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料