念。：回复王超老师 我们就是替别人加工产品，收取加工费的

王超老师：回复念。那么你这个可以直接走成本的 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬/银行存款等

念。：回复王超老师 我的机器设备折旧也直接入成本吗

王超老师：回复念。可以的，这个作为成本是可以的

人生的末班车：回复邹老师 能不能借:主营业务成本，贷:应付职工薪酬，开的普票“建筑服务-燃气泄露报警设备安装”

邹老师：回复人生的末班车你好，不能这样处理的 

人生的末班车：回复邹老师 老师，这个问题跟我问的不是一样么？回复说主营业务成本也对呀

邹老师：回复人生的末班车你好，能提供一个完整的图片吗 这里只看到回复内容，没有看到提问的内容 

人生的末班车：回复邹老师 这个是隐藏的吧，我这边也看不全部啊

邹老师：回复人生的末班车你好，不知道提问内容（你说隐藏了），不知道是对什么问题的回复。 这样就无法比较是不是一样啊 

咩咩：回复邹老师 那营业执照上200万是不是需要工商局改成210万

邹老师：回复咩咩你好，只需要增加实收资本10万，注册资本不需要变更

咩咩：回复邹老师 按道理实收资本应该和注册资本一样吧

邹老师：回复咩咩你好，不一定相同的

欢呼的太阳：回复邹老师 老师，要有缴纳社保应扣社保部分，这个部分公司承担，这个会计分录怎么写

邹老师：回复欢呼的太阳你好，针对社保 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保 借：应付职工薪酬—社保，     贷：银行存款

欢呼的太阳：回复邹老师 工资表里做上了社保，下月实发工资的时候做应发工资冲减一下可以吗？

邹老师：回复欢呼的太阳你好，这个社保是单位负担了，就不需要从应发工资里面减去啊  

欢呼的太阳：回复邹老师 那我的工资表里就不用做应扣社保部分，只做应付工资和实发工资就行吧

邹老师：回复欢呼的太阳你好，是的，是这样的 

半夏花开：回复何江何老师 好的，谢谢老师

何江何老师：回复半夏花开不客气满意记得五星好评

真：回复邹老师 工会经费是按工资的应发数还是实际发放数？我们单位11月份开通的地税，12月份发放11月份的工资。该怎么做啊，老师！

邹老师：回复真你好，是应发数据 12月份也是计提11月份，申报11月份的工会经费啊

真：回复邹老师 好的，谢谢老师啦！

邹老师：回复真不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

薇薇：回复bamboo老师 社保公积金这款呢

薇薇：回复bamboo老师 个人所得税新规是不是在自然人系统里录入工资，是不是就会自动算出所得税，扣缴税款，发放工资时不时代扣代缴了吗，还要在自然人税收系统提交缴款吗

bamboo老师：回复薇薇计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位公积金 管理费用——单位社保费 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位公积金 应付职工薪酬——单位社保费 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 银行存款 上交 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人公积金 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款

张伟老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉自筹资金资金是哪里来的？