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报销费用的会计分录怎么做
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 周美双 发表的提问：
12月的费用预提后，1月份来报销这个时候的会计分录是怎么做呢？比如，预提时，借：管理费用，贷：其它应付款 1月份实际报销时要怎么做分录？预提是很多报销单在一起的，1月分各个来报销，然后有的人可能还没来报？
你好, 按实际报销金额 借:其他应付款 贷:银行存款
181楼
2023-03-05 19:15:04
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 轻松的奇迹 发表的提问：
分摊本月报刊费500元怎么做会计分录。分摊和摊销有什么区别吗？
支付一年的吗？借预付贷银存，按月分摊，借费用成本相关科目贷预付
182楼
2023-03-05 19:31:00
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答疑郭老师：回复轻松的奇迹分摊和摊销一样的
2023-03-05 19:58:32
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 暴躁的山水 发表的提问：
总公司员工到分公司出差，产生的机票，车费，住宿费，餐费均在分公司报销。对如上费用分公司怎么做账务处理？会计分录怎么做？
你好借管理费用-差旅费，贷应付职工薪酬这些都属于差旅费范畴，然后支付的时候借应付职工薪酬，贷银行存款
183楼
2023-03-05 19:44:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 绿树下的阳光 发表的提问：
老师，现我公司员工报销一笔费用，领导已批，下月支付会计分录怎么做
您好 借:管理费用等 贷:其他应付款_员工
184楼
2023-03-06 16:49:37
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
财务报销？？？这个怎么做会计分录
借：管理费用（销售费用。。。） 贷：现金 （银行存款）
185楼
2023-03-06 17:08:42
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岁禾：回复三宝老师 银行回单，付款单位为本公司，收款单位是人名，公司员工
2023-03-06 17:36:29
三宝老师：回复岁禾借：管理费用（具体根据费用单据） 贷：银行存款
2023-03-06 17:54:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 矮小的白开水 发表的提问：
运费记销售费用，发票没收到，暂估怎么做会计分录
您好，借；销售费用-运杂费，贷：其他应付款-暂估费用。
186楼
2023-03-06 17:32:42
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矮小的白开水：回复王雁鸣老师 收到发票之后再怎么做呢？
2023-03-06 17:52:39
王雁鸣老师：回复矮小的白开水您好，收到发票之后，先全额红冲前面暂估的凭证，再按发票进行业务处理。
2023-03-06 18:17:24
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 未初 发表的提问：
请问报销交通费，拿到的通行费的增值税电子发票怎么做会计分录？
您好，学员，是ETC的通行费电子发票吗？
187楼
2023-03-06 17:58:36
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
日常报销的180元的费用没发票来做账，分配利润时的会计分录是什么
没有发票做账 借：营业外支出 180 贷：库存现金 180 减少利润了 借：本年利润 180 贷： 营业外支出 180 借：利润分配——未分配利润 180 贷：本年利润 180
188楼
2023-03-06 18:05:58
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同舟之情：回复bamboo老师 不是光说那个180，一年下来的利润分配
2023-03-06 18:35:29
bamboo老师：回复同舟之情提取法定盈余公积(税后利润的10%以上)，公益金(税后利润的5%以上)和任意盈余公积(根据公司规章规定的比例计算)的会计分录: 借:利润分配——提取法定盈余公积 ——提取公益金 ——提取任意盈余公积 贷:盈余公积——法定盈余公积 ——任意盈余公积 分配股利(根据董事会决议)的会计分录: 借:利润分配——应付股利 贷:应付股利——按股东明细 支付股利的会计分录: 借:应付股利——按股东明细 贷:银行存款(或现金)
2023-03-06 18:54:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ r 发表的提问：
员工报销餐费交通费的会计分录怎么写？
你好 是出差发生的 还是日常加班发生的餐费
189楼
2023-03-07 16:57:12
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r：回复meizi老师 日常加班
2023-03-07 17:19:08
r：回复meizi老师 不对 是公司给员工出去团建报销1200 有餐费和交通费
2023-03-07 17:44:31
meizi老师：回复r你好 计入部门的福利费就行了 走应付职工薪酬来做
2023-03-07 18:07:00
r：回复meizi老师 老师，这个会计分录怎么写哦？
2023-03-07 18:21:30
meizi老师：回复r借 管理费用-福利费等贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款
2023-03-07 18:39:54
r：回复meizi老师 写两个凭证吗
2023-03-07 18:56:46
meizi老师：回复r是的 要做支付 然后计提
2023-03-07 19:24:29
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 壮观的毛衣 发表的提问：
房地产代理销售行业的客户端费用会计分录怎么做
这个的话，记入销售费用，就可以了
190楼
2023-03-07 17:19:26
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 赵雪儿 发表的提问：
老板用别的店的银行卡直接垫付本店的报销费用。没走本店的银行卡。怎么做会计分录。
你好 借：管理费用 贷：其他应付款-老板
191楼
2023-03-07 17:32:00
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 笑不语 发表的提问：
请问老师 费用报销单这块，老师没讲分录，是不是出纳人员根据费用报销单做凭证呢，另外那个原始发票说要给会计，会计根据发票怎么做账呢
如果你们公司规定现金日记帐是出纳登的，出纳做了会计就不需要做了，最后这些原始单据统一交由会计装订。
192楼
2023-03-07 17:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
报销网络电子服务费和数字证书服务费怎么做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款等科目
193楼
2023-03-08 16:50:56
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星下灯：回复邹老师 详细到二级科目哦
2023-03-08 17:03:22
邹老师：回复星下灯你好，可以就是办公费
2023-03-08 17:21:17
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 白开水8 发表的提问：
销项大于进项的会计分录怎么做？进项大于销项的会计分录怎么做？
1.销项大于进项 月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。期末时，根据（销售税额-进项税额-减免税款）数字： 对于当月应交未交的增值税， 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 次月申报缴纳上月应交的增值税： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 2.进项大于销项，当期不做处理
194楼
2023-03-08 17:17:25
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 涟漪 发表的提问：
员工报销餐费，做福利费的会计分录
借管理费用福利费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷库存现金
195楼
2023-03-08 17:28:29
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