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报销费用的会计分录怎么做
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ fairy～*～ 发表的提问：
老师，请教下哈！行政人员报销福利费的会计分录怎么做？
借：管理费用——福利费 贷：其他应付款
151楼
2023-02-19 19:35:15
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fairy～*～：回复汤贵彬老师 不用通过应付职工薪酬科目过度吗
2023-02-19 19:56:31
汤贵彬老师：回复fairy～*～也可以的， 借：管理费用 贷：应付职工薪酬—— 借：应付职工薪酬 贷;现金 /银行存款
2023-02-19 20:13:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 巷子里的猫。 发表的提问：
工会费计提时怎么做分录，用的时候怎么做分录
计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 使用 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目
152楼
2023-02-19 20:04:03
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ flora 发表的提问：
手续费核销的会计分录怎么做
您说的手续费核销是指后期收到发票吗
153楼
2023-02-19 20:15:00
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flora：回复宸宸老师 因开票问题造成的挂应收账款，想做手续费核销
2023-02-19 20:45:20
宸宸老师：回复flora您好，没有明白您的意思，可以说的清楚一些吗
2023-02-19 21:09:55
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 金色物语 发表的提问：
制造费用，销售费用，是属于什么类，结转成本的会计分录怎么做？
你好，制造费用是成本类科目，销售费用是损益类科目，结转成本是接主营业务成本 贷库存商品
154楼
2023-02-20 17:11:01
全部回复
金色物语：回复徐阿富老师 明白了，谢谢老师的解答
2023-02-20 17:41:24
徐阿富老师：回复金色物语不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢
2023-02-20 18:02:40
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ FoxYaSister 发表的提问：
老师，问一下，一个公司员工提取备用金购买材料，每个月拿报销单进行报销，都是从公司账户直接报销，报销后我这边是该怎么做会计分录呢？然后他的备用金又该怎么样做会计分录
同学，你好，具体分录如下： 借其他应收款=-业务员，贷银行存款 回来报销的时候，借原材料，贷其他应收款-业务员
155楼
2023-02-20 17:32:36
全部回复
FoxYaSister：回复森林老师 但是每次报销的费用是公司账户转账给他，员工报销完后他的备用金应该又变回原来提取的备用金金额，还是这么做会计分录吗？
2023-02-20 17:47:03
森林老师：回复FoxYaSister你的意思，这个固定的钱一直在业务员那儿，你报销的时候，实实在在给了钱，对吗 借其他应收款=-业务员，贷银行存款 回来报销的时候，借原材料，贷银行存款。 什么时候收回来备用金什么时候做分录，借银行，贷其他应收款就行了。
2023-02-20 18:00:43
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 媛媛 发表的提问：
制造费用怎么计入生产成本，会计分录怎么做制造费用怎么计入生产成本，会计分录怎么做
你好！看看这里对你有帮助 http://wenda.so.com/q/1378235760062243
156楼
2023-02-20 17:51:03
全部回复
媛媛：回复晓海老师 你给我的是什么啊
2023-02-20 18:09:58
晓海老师：回复媛媛http://wenda.so.com/q/1378235760062243 链接有例题
2023-02-20 18:38:06
媛媛：回复晓海老师 我说了我看不懂
2023-02-20 18:55:49
晓海老师：回复媛媛你好！简单地说就是按比例分摊到个产品成本里 借: 生产成本-----明细科目1 借: 生产成本-----明细科目2 ..................... 贷:制造费用
2023-02-20 19:13:06
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 上官天涯 发表的提问：
房地产企业收的招标报名费。报名费不退了。什么做会计分录。要交税吗?怎么做会计分录?
你好，做其他业务
157楼
2023-02-20 18:14:59
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小惑老师：回复上官天涯做其他业务收入，缴纳增值税
2023-02-20 18:41:59
上官天涯：回复小惑老师 申报表在附表一填写未开票收入
2023-02-20 19:06:58
上官天涯：回复小惑老师 按照什么税率缴税
2023-02-20 19:33:26
小惑老师：回复上官天涯你要是一般人就是6%，小规模就是3%
2023-02-20 19:46:21
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 珊珊 发表的提问：
模具费用怎么做会计分录？模具修理费用怎么做会计费用？
同学你好 计入固定资产 按月摊销
158楼
2023-02-21 17:35:04
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 夏美洁 发表的提问：
老师，在报销修理费用中扣除电费，会计分录怎么写
同学， 你好，借：管理费用-维修费 红字管理费用-水电费 贷：银行存款
159楼
2023-02-21 17:49:17
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ Ellen 发表的提问：
付车间员工报销的会计分录怎么做？
你好，具体的是什么业务？
160楼
2023-02-21 18:11:59
全部回复
Ellen：回复郭老师 付车间员工医药费报销
2023-02-21 18:38:00
郭老师：回复Ellen一线职工的借生产成本，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。
2023-02-21 19:03:10
Ellen：回复郭老师 可以不经过应付职工薪酬过渡吗？
2023-02-21 19:15:09
Ellen：回复郭老师 还是一定要用应付职工薪酬过渡？
2023-02-21 19:29:30
郭老师：回复Ellen通过应付职工薪酬来过渡。
2023-02-21 19:43:24
Ellen：回复郭老师 为什么一定要通过这个科目过渡呢？
2023-02-21 20:05:12
郭老师：回复Ellen就跟工资一样的准则规定要求的。
2023-02-21 20:27:16
Ellen：回复郭老师 公司买了一张4200元的床管理人员用，应该计入什么科目？
2023-02-21 20:48:03
郭老师：回复Ellen多福利费上面的分录一样，借制造费用，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款。
2023-02-21 20:59:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 米嘟妈妈 发表的提问：
以前年度管理费用调整成销售费用，怎么做会计分录？
你好　你具体业务是什么
161楼
2023-02-22 17:32:58
全部回复
米嘟妈妈：回复meizi老师 服务业
2023-02-22 17:54:55
米嘟妈妈：回复meizi老师 小规模，小企业会计准则
2023-02-22 18:17:34
meizi老师：回复米嘟妈妈你好　　金额多少　需要调整　
2023-02-22 18:40:56
米嘟妈妈：回复meizi老师 37万左右
2023-02-22 18:51:19
米嘟妈妈：回复meizi老师 我们刚开办是都做到管理费用，现在有业务了，都算业务的费用，
2023-02-22 19:04:03
米嘟妈妈：回复meizi老师 有什么规定吗
2023-02-22 19:28:42
meizi老师：回复米嘟妈妈你好　筹建期都是计入管理费用－开办费核算的　计入了营业期才计入受益部门的费用
2023-02-22 19:44:36
米嘟妈妈：回复meizi老师 您的意思不用调整？
2023-02-22 20:01:17
meizi老师：回复米嘟妈妈你好　如果在筹建期的话实际计入的管理费用可以不调整
2023-02-22 20:25:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 范范  发表的提问：
员工报销刻章费用，只有收据，会计分录怎么写
借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目 没有发票的费用汇算清缴需要按规定予以调整的
162楼
2023-02-22 17:59:27
全部回复
范范 ：回复邹老师 如果不做汇算清缴，不入费用里的话，会计分录该怎么做
2023-02-22 18:10:00
邹老师：回复范范 你好，不入费用 就不需要计入外账核算了
2023-02-22 18:24:30
范范 ：回复邹老师 内账的话怎么做
2023-02-22 18:49:15
邹老师：回复范范 借；管理费用 贷；库存现金等科目
2023-02-22 19:08:59
范范 ：回复邹老师 不是说只有是正规发票才能入费用里吗
2023-02-22 19:27:43
邹老师：回复范范 你好，你是问内帐怎么做，内帐是可以没有发票入账的
2023-02-22 19:47:32
范范 ：回复邹老师 我说错了，我的意思如果还是做外账里，不入费用里，不要汇算清缴，有没有其他会计分录
2023-02-22 20:05:15
邹老师：回复范范 你好，不入费用就需要做分录的
2023-02-22 20:22:08
范范 ：回复邹老师 如果是挂账的话，会计分录怎么做
2023-02-22 20:41:48
邹老师：回复范范 既然入账就是 借；管理费用 贷；库存现金等科目
2023-02-22 21:03:14
范范 ：回复邹老师 老师，我想问下，在个税申报里所填的员工工资额是按工资表上的应发工资还是实发工资来填？
2023-02-22 21:26:07
邹老师：回复范范 你好，是根据应付工资申报的
2023-02-22 21:55:52
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Echo.T 发表的提问：
老师，您好，外账员工报销的同城住宿费怎么做会计分录呢
您好，可以记入销售费用或者管理费用的差旅费或者会议费中。
163楼
2023-02-22 18:14:59
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ ?晓韵? 发表的提问：
暂做费用的会计分录怎么做
你好，借:管理费用等——暂估 贷:应付账款——暂估
164楼
2023-02-23 16:59:13
全部回复
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ EO 发表的提问：
老师你好，同一个股东开了两家公司，有两个不同的公户。发生了以下业务：A公司请B公司代付7w费用报销金额；B公司请A公司代付5w租金。在付款时B公司出纳用的都是B公司的公户支出7w及还款给自己5w，请问老师这样操作是否违法了？那B公司会计分录应该怎么做？
那没问题啊，这个可能用其他应收应付
165楼
2023-02-23 17:20:32
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