文老师：回复k1月报的资产负债表日就是月末最后一天

文老师：回复k1同学您好，您参考这个 指的是结账日期，即结账和编制资产负债表的日期。通常指年度资产负债表日，在我国会计年度中，资产负债表日一般是指每年12月31日。

k1：回复文老师 有期中或季度的资产负债表日的说法吗？

文老师：回复k1期中也就是半年报，是6月末的，日期就是6月30日的

文老师：回复k1季度报就是每个季度申报的，也就是每个季度最后一天的日期的

k1：回复文老师 哪在课程里，每次提到的资产负责表日的时候，通常都是指年末12月31日？

文老师：回复k1您好，年的话就是12.31的

k1：回复文老师 老师在上课时，每提到资产负债表日时，都没有说明是年还是季还是月

文老师：回复k1那就是默认的是年，一般情况是需要分的

善＆忘：回复邹老师 @邹老师:哦哦！可是我的发表取得了，就刚才那个保费的问题，怎么做会计分录？

邹老师：回复善＆忘借；管理费用等科目 贷；预付账款

善＆忘：回复邹老师 @邹老师:哦哦！老师上个月保险公司已经把发票开给公司了，这月才付款的保险费，那我刚才那些账务处理是不是就错了？

邹老师：回复善＆忘这样就是 借；管理费用 贷；应付账款 借；应付账款 贷；银行存款

善＆忘：回复邹老师 @邹老师:哦哦！那老师我已经把上月的账务处理就像刚才我说的那样做完，也显示到报表里面了，这月怎么补救啊？怎样账才能平？

邹老师：回复善＆忘你好，如果按我上面的分录处理了，就不需要再如何处理啊

暗香疏影：回复邹老师 那出现负数是哪里出问题了吗

邹老师：回复暗香疏影你好，可能是结转的完工商品金额超过了产品本身发生的生产成本金额

暗香疏影：回复邹老师 那我要怎么做能调平呢

邹老师：回复暗香疏影你好，需要查明原因，如果是多结转了，做这个分录 借；在产品 贷；库存商品

暗香疏影：回复邹老师 那老师如果工资也出现负数什么时候调整好呢？

暗香疏影：回复邹老师 我发现原来的会计一月份的时候计提少了

邹老师：回复暗香疏影你好，少计提了就补计提 借；管理费用等科目 贷应付职工薪酬

秋雨：回复吴月柳 都是按这样设置的吗？

吴月柳：回复秋雨你好，资产负债表就是这样设置的取期末余额

玲老师：回复暗香疏影您好 在产品是指原材料投入生产后,尚未最后完工的产品。包括制作过程中的在产品、已加工完成入库但不能对外销售的半成品。 亦称在制品。在企业的生产过程中正处于加工或等待加工的产品。 广义的含义指从原材料、外购物投入生产到制成成品出产前，存在于生产过程的各个阶段、各个环节上需要继续加工的产品，包括存在于车间之间的半成品和存在于车间内部的在制品。 在产品:企业正在制造尚未完工的生产物，包括正在各个生产工序加工的产品和已经加工完毕但尚未检验或已检验但尚未办理入库手续的产品。 如果您的问题已解决请点五星好评！谢谢！

ID：回复阳老师 是的，这个怎么填？

阳老师：回复ID你好，这个填在存货那一栏次

ID：回复阳老师 您是指在产品天填存货那一栏吗？

阳老师：回复ID你好，对填写存货那一栏次

ID：回复阳老师 那资产负债表中的在产品表示什么意思？

阳老师：回复ID你好，你们是不是生产加工企业？

ID：回复阳老师 填在 存货栏数据是负数，这是怎么回事？

阳老师：回复ID你好，只有这个月填上是负数？

ID：回复阳老师 是系统自动生成的，前期滞留问题

阳老师：回复ID你好，你查一下报表是哪个月不正确，不然最好是自己编制报表

zl和lz：回复宸宸老师 老师，能更详细点吗？

zl和lz：回复宸宸老师 老师能举几个例子吗？

宸宸老师：回复zl和lz您好，就是可以计入资本化，计入固定资产成本。 一般会直接告诉您资本化时点的

糖果：回复meizi老师 是没有收到发票资产负债表中就会显示是负数吗

meizi老师：回复糖果你好 没收到发票 你收到了货 也需要先暂估入库 不然你没库存 怎么销售

糖果：回复meizi老师 那是需要做一个暂估入库凭证

糖果：回复meizi老师 库存含税是70400我也暂估这个数字吗

糖果：回复meizi老师 老师我实际存货是51.25，

meizi老师：回复糖果你好 是的 你没有发票收到货了也需要先暂估入库 因为你后期是需要做销售的 不能不入库就直接销售了 那样库存就负数了 你暂估入库应该是以你的入库单、对方送货单、付款单等来做附件入帐的 是的 按你价税合计来暂估入库

糖果：回复meizi老师 谢谢老师

meizi老师：回复糖果嗯 不客气的 满意请给予评价