会计小白88888：回复朴老师 不是，是研发成功以后小批试生产阶段

朴老师：回复会计小白88888同学你好 直接计入生产成本 借生产成本 贷原材料等科目 借库存商品 贷生产成本

? ? ? ?：回复何江何老师 谢谢老师，但是我不会建筑会计，没接触过她们工资给的还不错，就是我怕我弄不好，不太敢接。

何江何老师：回复? ? ? ?这个你看情况，建筑公司有机会年青还是去学一下，加油 懂了记得五星好评

? ? ? ?：回复何江何老师 谢谢

何江何老师：回复? ? ? ?不客气加油同学，一定加油

Y-ANG晶：回复玲老师 收到返还款购买员工用品等，福利补贴等怎么做账？

玲老师：回复Y-ANG晶借其他应付款贷银行存款

Y-ANG晶：回复玲老师 我是单独工会建立帐套

玲老师：回复Y-ANG晶你不是企业的工会单独核算吗？还是你的单位就是公会？

玲老师：回复Y-ANG晶如果是企业的工会帐单独核算，就是我写给你的那个分录

搞怪的日记本：回复玲老师 但是也需要成本核算吧，需要把入库的成本算出来

玲老师：回复搞怪的日记本你好 入库成本的要算的   

搞怪的日记本：回复玲老师 入库算完了，就可以结账了吧

搞怪的日记本：回复玲老师 然后还有个事就是1月份科目余额表本年利润里面贷方有余额老师，用结转嘛

搞怪的日记本：回复玲老师 贷方余额就是产生利润了吧

玲老师：回复搞怪的日记本。收入和成本的差额是利润。收入和成本的差额是利润。

邵：回复朴老师 这个工业会计里没有研发支出这个科目呢？

邵：回复朴老师 我们公司有研发费用的

邵：回复朴老师 是不是还得选新会计准则类型的科目？？？

朴老师：回复邵嗯 这些需要你自己设置的哦

≈ 落小朵：回复邹老师 购入的钢管计入什么科目？

≈ 落小朵：回复邹老师 还有每期的出租数量都有变化，计提折旧的话，是库存钢管与在租钢管一起折旧吗？

邹老师：回复≈ 落小朵计入经营租赁固定资产 需要一起计提折旧

风随心动：回复袁老师 餐饮部的食品产品不是很多吗？这个成本怎么核算呀？

袁老师：回复风随心动分类核算

风随心动：回复袁老师 餐饮部成本是不是不包括人工工资？工资是不是归到销售费用和管理费用？

袁老师：回复风随心动做饭的是成本

晓海老师：回复爱笑的流沙1.材料已验收入库 （1）如果货款已经支付，发票账单已到，材料已验收入库 借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款/预付账款 （2）如果货款尚未支付，材料已验收入库 借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款/应付票据 （3）如果货款尚未支付，材料已验收入库，但月末仍未收到相关发票凭证（按照暂估价入账） 借：原材料 贷：应付账款 下月初作相反分录予以冲回，收到相关发票账单后再编制会计分录。 2.材料尚未验收入库 （1）如果货款已经支付，发票账单已到，材料尚未验收入库 借：在途物资 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 待验收入库时再作后续分录。 对于可以抵扣的增值税进项税额，一般纳税人企业应根据收到的增值税专用发票上注明的增值税额，借记“应交税费--应交增值税（进项税额）”科目。

慧：回复meizi老师 税务方面的，如把成本核算表打印出来就怕税务人员会说咋你们在和养殖户结算养殖费时为啥还体现有饲料利润，你们是全免税的来嘛，但在做账时我们是按实际发生的饲料来结转的成本的，实际上这部分利润就产生在农成品销售这个环节了。这样处理有没问题的？

meizi老师：回复慧 你好 ；    你正常结转成本即可。 你们农牧公司方面的本身就是免税的。 你正常做结转即可  

慧：回复meizi老师 老师，把成本核算表附在后面问题应该不大吧

慧：回复meizi老师 我是重新处理下还是直接把表附在后面？

meizi老师：回复慧 你好 1.  是的。正常做结转 ；   你正常按实际结转哈。 

慧：回复meizi老师 嗯，好的，谢谢老师

meizi老师：回复慧 没事的； 希望能帮打你