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会计对方未付款记什么科目
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，支付给对方公司的投标保证金借方记什么科目啊
你好，计入其他应收款-投标保证金
241楼
2023-04-02 20:01:26
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复彩丽老师 记其他应收款-某某公司可以吗
2023-04-02 20:29:16
彩丽老师：回复o(*￣▽￣*)o可以，凭证摘要写清楚是投标保证金
2023-04-02 20:41:56
o(*￣▽￣*)o：回复彩丽老师 领款单写的是支付一家公司的投标保证金，但实际付款时却是付给另外一家公司的，那其他应收款应该挂哪个公司
2023-04-02 21:09:18
彩丽老师：回复o(*￣▽￣*)o按照实际付款的公司名称挂账
2023-04-02 21:34:05
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 风 发表的提问：
为什么转出未交增值税要记在借方，不理解他对二级科目应交增值税有什么影响
因为需要交纳增值税的时候，也就是销项大于进项的时候，需要结转应交税费-应交增值税-销项，以及应交税费-应交增值税-进项等明细科目余额，到应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个明细科目里去。既然销项大于进项，那么结转后，就是在应交税费-应交增值税-转出未交增值税的贷方了，接下来需要再结转，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税，接下来就是交税的分录了。这个科目对应交税费-应交增值税没有什么影响，只是个过度科目，
242楼
2023-04-02 20:14:59
全部回复
风：回复王雁鸣老师 嗯嗯，老师，我看了一组数，应交增值税借方余额表示留底金额，账上转出未交增值税有借方发生额，如果不加上这个数，留底金额和报税金额不一致了，就是疑问这个科目在这是什么作用呢
2023-04-02 21:05:20
王雁鸣老师：回复风您好，这个科目在这个时候，作用就是当进项大于销项的时候，结转进项与销项后的余额。也就是应交税费-应交增值税-转出未交增值税明细科目的余额，也就是留抵金额，其作用就代表是留抵金额。
2023-04-02 21:17:07
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 木子 发表的提问：
付给对方景观设计费用！该计入什么科目啊？
你好 你们是什么单位类型
243楼
2023-04-09 18:14:19
全部回复
木子：回复meizi老师 是生产制造企业！景观设计厂区环境
2023-04-09 18:40:14
meizi老师：回复木子你好 金额多少 金额不大计入管理费用
2023-04-09 18:50:29
木子：回复meizi老师 金额比较大！有14万！入管理费用的话！二级科目该是什么啊？
2023-04-09 19:12:30
meizi老师：回复木子你好 那你计入长期待摊费用 按受益期来分摊 直接计入当期损益 会冲减你的利润 分摊下费用吧
2023-04-09 19:31:18
木子：回复meizi老师 这个14万已经计入长期待摊费用了！按一年摊！那借方要挂什么科目啊？
2023-04-09 19:44:07
meizi老师：回复木子你好 借方长期待摊费用 贷方银行 按受益期分摊 借方管理费用-设计费 贷方长期待摊费用
2023-04-09 20:03:14
木子：回复meizi老师 嗯嗯 好的 谢谢老师
2023-04-09 20:18:49
meizi老师：回复木子不客气 满意清给予评价
2023-04-09 20:35:56
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 草原风情 发表的提问：
老师，您好！会计方面，我是零基础，对于私立学校，为教师准备的食堂的面、菜记入什么会计科目？
您好，学校老师的应该是计入职工福利费，借管里费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费
244楼
2023-04-09 18:30:45
全部回复
草原风情：回复文老师 老师，您好！那这笔款就要和职工实发工资合计数额超出5000元，要缴所得税了，是吗？
2023-04-09 18:46:46
文老师：回复草原风情这不能具体到每个人的福利费是不需要并入工资计算个人所得税的
2023-04-09 19:05:46
草原风情：回复文老师 用到“应付职工薪酬”了，当冲减贷方的“应付职工薪酬”时，怎么不计个人所得税呢？
2023-04-09 19:20:40
文老师：回复草原风情也不是应付职工薪酬里面的就都需要计算个人所得税的
2023-04-09 19:30:51
草原风情：回复文老师 老师，您好！当实计支付了此笔福利费时，会计分录是:借:应付职工薪酬(福利费) 贷:银行存款。是这样吗？
2023-04-09 19:47:41
文老师：回复草原风情您好，是的，是这样的
2023-04-09 20:05:46
草原风情：回复文老师 您好！老师！实际最终是走了一笔管理费用！
2023-04-09 20:29:04
文老师：回复草原风情是的，是一笔管理费用的
2023-04-09 20:43:19
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 颜佳 发表的提问：
退回货款，借方记什么科目
你好，借：银行存款或现金 贷：应付账款等
245楼
2023-04-09 18:40:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 仪宝儿 发表的提问：
支付扶贫款进什么会计科目
你好，是一般企业对外赞助的扶贫款？
246楼
2023-04-09 18:54:04
全部回复
：回复仪宝儿老师那个季度平均值填写的时候2890945.3415是不是要写成289.0945呢，它的后面单位是万元哦，要不要换算呢
2023-04-09 19:08:33
：回复仪宝儿老师我找不到你哦
2023-04-09 19:28:55
仪宝儿：回复邹老师 事业单位对农村扶贪
2023-04-09 19:49:51
邹老师：回复仪宝儿你好，需要计入营业外支出核算的
2023-04-09 20:01:05
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
提货费会计大科目是什么？就是去物流公司提货，对方要付的费用。
计入管理 费用--物流费
247楼
2023-04-09 18:59:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 懵懂的饼干 发表的提问：
审核记账凭证，如何知道会计科目，借贷方向对不对？
你好！这个老师真不知道怎么回答了。 就如同你现在是幼儿园的老师，你如何知道小朋友写的1+1=3对不对？你如果自己知道1+1=2，那么就能判断小朋友的对错了。 你审核的前提是你自己要知道，你如果都不知道，审核就会有可能出错。
248楼
2023-04-10 16:12:45
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 敏感的心锁 发表的提问：
缴纳保险时，借方科目有应付职工薪酬和其他应付款，贷方是银行存款，登记银行存款日记账时对方科目是写应付职工薪酬还是应付职工薪酬和其他应付款都写
应付职工薪酬和其他应付款都写
249楼
2023-04-10 16:35:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
如果用票据支付对方货款：借：预付账款 贷：应收票据对吗、 应收票据属于什么科目，和什么科目比较相近呀，有点晕、
借；应付账款等科目 贷；应收票据 属于资产科目
250楼
2023-04-10 16:56:58
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 痴情的玫瑰 发表的提问：
工伤死亡，赔款100多万记什么会计科目
你好，记住你们的管理费用。
251楼
2023-04-11 16:13:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 暖心向阳 发表的提问：
我们有的款转来是一笔帐可里面有好几种费用就会出现一个银行来款所对应的对方科目是好几个不同科目那我们记帐本时的对方科目要怎么登记好呢
你好，可以写一个或几个作为代表
252楼
2023-04-11 16:26:56
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 淡淡的胡萝卜 发表的提问：
现在调供应商往来帐，贷方记应付账款某某公司，借方应该记什么科目
需要看你之前错误是咋做的，你这个是不需要付款么，还是啥
253楼
2023-04-11 16:45:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 君临天下 发表的提问：
管理人员工资应记什么科目？酒店行业。还有会计科目里面都有哪些是增加记贷方，减少记借方的？
计入管理费用 增加计入借方，减少计入贷方 资产，成本，费用增加计入借方，减少计入贷方 负债，所有者权益，收入增加计入贷方，减少计入借方
254楼
2023-04-11 16:53:59
全部回复
君临天下：回复邹老师 什么情况下借贷是一增一减，什么情况是同时增减？
2023-04-11 17:14:32
邹老师：回复君临天下借贷一般是同时增加或同时减少，而科目之间会一增一减或同增同减
2023-04-11 17:37:30
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，支付给对方的网络技术维护费记入什么科目啊
看看这个维护费是干嘛用的 直接用于生产经营 计入营业成本 如果是网站日常维护 计入管理费用
255楼
2023-04-12 15:58:13
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复轶尘老师 付服务器硬盘开盘恢复数据费用，可以直接记入销售费用-服务费 吗
2023-04-12 16:18:11
轶尘老师：回复o(*￣▽￣*)o和销售费用无关 按上面说的做
2023-04-12 16:36:46
o(*￣▽￣*)o：回复轶尘老师 记管理费用-服务费，不是记销售费用-服务费吗
2023-04-12 16:55:44
轶尘老师：回复o(*￣▽￣*)o销售费用是你销售活动产生的支出
2023-04-12 17:19:19
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