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月末需要做月结的会计科目
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 804089709 发表的提问：
小规模纳税人，不涉及交增值税的，会计科目还需要做应交增值税得会计科目么，需要做的快，期末不交怎么结转
小规模公司，只用一个科目 应交税费-应交增值税-未交增值税科目就行。期末不交不用结转
61楼
2022-12-28 20:08:59
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 老羊 发表的提问：
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
关于建筑业月末结转的财务处理及月末和年末结账的财务处理
62楼
2023-01-02 12:11:00
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老羊：回复田老师 老师怎么还没回答呀,等待
2023-01-02 12:35:53
老羊：回复田老师 等待
2023-01-02 12:59:38
田老师：回复老羊月末结转损益 工程结算成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 —工程结算收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 注：按照形象进度结转工程施工，稍有盈利或略有盈利就可以。工程施工借方余额为未完施工，表示暂时 没有相应收入的成本。如果工程施工全部结转，则余额为零。工程施工余额不可能在贷方
2023-01-02 13:26:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 杏花微雨 发表的提问：
12月末需要手工结转的科目有哪些？
你好，除开损益类科目的都需要结转
63楼
2023-01-02 12:31:37
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 自然的洋葱 发表的提问：
什么会计科目月末需要登记”本年累计“呢？
你好！按手工帐要求所有发生数据的科目都需要填写本年累计。
64楼
2023-01-02 12:54:00
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晓海老师：回复自然的洋葱你好！没有其他问题请评分谢谢！
2023-01-02 13:36:50
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 丢丢 发表的提问：
老师，财务软件月末结转那些科目，那些可以需要自己编写会计分录
您好，期末结转成本，计提税费，需要自己做，计提折旧，启用固定资产模块的可以自己生成，还有损益结转可以自动生成
65楼
2023-01-03 18:54:09
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丢丢：回复文老师 老师，我也是说我月末除了计提税费，工资，结转成本编制分录，其他的都不需要我自己写分录
2023-01-03 19:42:45
文老师：回复丢丢其实自动结转的就是损益结转
2023-01-03 20:10:52
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月末哪些科目需要结转？结转的意义是什么？
"主营业务成本就是销售商品的进货成本价格。给你举个例子看看就明白了。以小规模纳税人为例： 1、购进甲商品10件，单价500元，总计价格5000元 借：库存商品 5000 贷：银行存款 5000 2、如果销售甲商品5件，每件售价800元，增值税154元 借：银行存款 4154 贷：主营业务收入 贷：应交税进--增值税 154 3、结转销售成本，销售5件甲商品进货时的单价500元 借：主营业务成本 2500 贷：库存商品 2500"
66楼
2023-01-03 19:19:38
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ ???? 可爱的小姐姐???? 发表的提问：
老师月末都需要结转什么科目
所有损益类科目都需要进行结转。收入，成本，费用，税金及附加，资产减值损失，投资收益，公允价值变动损益等，所得税费用等。
67楼
2023-01-03 19:38:51
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???? 可爱的小姐姐????：回复赵英老师 老师我用的是咱们得快账记账系统，这些结转都是自动结转的，问下应交税费是自动结转吗
2023-01-03 19:56:12
赵英老师：回复???? 可爱的小姐姐????应交税费不是自动结转的。
2023-01-03 20:24:16
???? 可爱的小姐姐????：回复赵英老师 那要是应交税费进项税额大呢？还接转吗？具体分录是什么呢
2023-01-03 20:46:24
赵英老师：回复???? 可爱的小姐姐????月末结转到应交税费-应交增值税「转出未交增值税」科目。借此科目，贷应交税费-应交增值税「进项税额」
2023-01-03 21:05:33
???? 可爱的小姐姐????：回复赵英老师 老师我上个月没计提税金，这个月怎么走科目
2023-01-03 21:16:54
赵英老师：回复???? 可爱的小姐姐????在账上进行补计提。
2023-01-03 21:38:38
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 诺依 发表的提问：
在建工程科目月末需要结转吗？
你好，在建工程科目没有完工的月末不用结转
68楼
2023-01-03 19:56:58
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诺依：回复徐阿富老师 这个月我的资产负债表年初数不平衡，差额正好是在建工程上个月的数额，这是什么原因呢？
2023-01-03 20:13:51
徐阿富老师：回复诺依你好，可能资产负债表的公式设置没有把这个加上去吧。
2023-01-03 20:26:43
诺依：回复徐阿富老师 资产这边加着在建工程所有者权益那边就少了这个数额，应该怎么设置呢
2023-01-03 20:41:13
徐阿富老师：回复诺依你好，这个应该是报表公式设置问题，应该一项项检查下
2023-01-03 20:57:51
徐阿富老师：回复诺依估计你非流动资产合计的公式不对
2023-01-03 21:26:04
诺依：回复徐阿富老师 我看非流动资产合计公式里加着在建工程呢
2023-01-03 21:36:26
诺依：回复徐阿富老师 资产负债表有年初余额和期末余额，期末余额两边相等，年初余额两边就不等了，差在建工程科目上个月的数额
2023-01-03 21:51:12
诺依：回复徐阿富老师 年初余额上个月在建工程科目是没有余额的
2023-01-03 22:02:53
徐阿富老师：回复诺依你好，奇怪了，怎么会涉及年初数呢，
2023-01-03 22:16:04
诺依：回复徐阿富老师 如果年初数没有数额，本年度是不是就不会有数额
2023-01-03 22:33:55
徐阿富老师：回复诺依你好，对啊，你年初没数据那怎么会有数据？是不是上月才建账？
2023-01-03 23:01:30
诺依：回复徐阿富老师 其他的有数据，我是说在建工程这个科目，上个月才开始
2023-01-03 23:22:56
徐阿富老师：回复诺依你好，上月开始的资产负债表在建工程有余额的，然后这个月没有余额了？
2023-01-03 23:37:35
诺依：回复徐阿富老师 年初没余额，然后现在有了
2023-01-03 23:58:50
徐阿富老师：回复诺依你好，现在有应该是对的，但是我就不知道怎么会不平呢
2023-01-04 00:28:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 守拙 发表的提问：
老师，请问建筑行业，月末结账都需要计提结转哪些科目？
你好，你确认了收入，月末结转工程施工到主营业务成本 然后结转损益
69楼
2023-01-04 19:15:48
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ m 发表的提问：
以前年度损益调整科目需要再结转吗？是年末结转，还是当月的月末结转
需要的，月末把以前年度损益调整转入利润分配-未分配利润科目。
70楼
2023-01-04 19:31:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 饱满的小伙 发表的提问：
月末和年末哪些科目需要结清余额，哪些需要注意科目余额？谢谢老师
你好，损益类科目余额需要结平 其实所有科目都需要注意余额的 
71楼
2023-01-04 19:56:59
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饱满的小伙：回复邹老师 年末其他应收款和应收账款，还有股东欠公司的款项会对公司有哪些影响，应该怎么处理？谢谢
2023-01-04 20:25:32
邹老师：回复饱满的小伙你好，其他应收款长期挂账，可能被税局认为是对股东的分红，有缴纳股息红利个人所得税的风险 其他应收款—某某股东的挂账，个人建议年末清零 
2023-01-04 20:39:49
饱满的小伙：回复邹老师 对股东的分红怎么做会计分录的呢？其他应收款怎么理解是对股东的分红呢？不是太懂呢？谢谢老师
2023-01-04 21:01:45
邹老师：回复饱满的小伙你好，对股东的分红 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款 有的单位会把实际是对股东分红的款项，账面处理挂在其他应收款，从而避免缴纳股息红利个人所得税 借：其他应收款，贷：银行存款 
2023-01-04 21:23:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
做结转本年利润科目只要在年底月末结账之后做吗 还是结账之前需要先结转
同学 您好 结账之前要先结转本年利润
72楼
2023-01-05 19:07:32
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 正直的墨镜 发表的提问：
月末结转成本，费用，收入科目时，需要做记账凭证吗
需要做记账凭证
73楼
2023-01-05 19:33:52
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 正直的墨镜 发表的提问：
月末结转成本，费用，收入科目时，需要做记账凭证吗
月末结转成本，费用，收入科目时，需要做记账凭证，给成本，费用，收入科目都结转为0
74楼
2023-01-05 19:42:54
全部回复
正直的墨镜：回复林老师 需要附上原始凭证吗
2023-01-05 20:09:40
林老师：回复正直的墨镜不用附上原始凭证
2023-01-05 20:32:16
艾昵老师
职称：初级会计师
4.94
解题: 0.32w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师你好，请问民非企业年末12月31日需要对什么会计科目进行结转？
借本年利润 贷利润分配未分配利润 如果有盈利做这个
75楼
2023-01-05 19:53:59
全部回复
微信用户：回复艾昵老师 其他应交税费以及二级科目都不需要结转吗 
2023-01-05 20:12:06
艾昵老师：回复微信用户不需要，往来科目不需要
2023-01-05 20:28:36
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