周塔塔：回复立红老师 我还没有期末结转，如果我结转了，待处理财产损溢就是负数

立红老师：回复周塔塔同学你好， 怎么会是负数呢；？

周塔塔：回复立红老师 这个科目是我自己新增的，是哪里没有操作对吗？

周塔塔：回复立红老师 使用的是小企业会计准则，建账后就没有待处理财产损溢科目这个科目，新增科目后，数据就没进科目余额表

立红老师：回复周塔塔同学你好， 是这样的；如果是盘盈是在待处理财产损溢的贷方；然后从借方转出； 如果是盘亏是在待处理财产损溢的借方，然后从贷方转出

周塔塔：回复立红老师 我们是经销存与财务板块结合使用，所以盘点单选择进待处理财产损溢科目，然后再结转进管理费用，现在问题是：我做了盘点单，科目余额表里没有待处理财产损益的余额，我还没有结转为什么没有余额？

立红老师：回复周塔塔同学你好，科目余额表是期末才体现余额，不知道 我们的系统是不是一样的；平时是不做现余额的；

钟昌梅：回复郭老师 库存现金，不是库存商品呢

郭老师：回复钟昌梅刚才打错了，什么原因做了库存现金是转给个人了吗？

钟昌梅：回复郭老师 这个是前会计做的，具体原因我不清楚，他说反正公司实际没有现金，如果现金不够，可用哪些方法转到这个科目平时就是从公司银行转到老板个人账户，我做的现金

郭老师：回复钟昌梅那你看库存现金日记账不就可以了。

钟昌梅：回复郭老师 好的，谢谢

郭老师：回复钟昌梅不用客气，工作愉快。

LTH：回复郭老师 好的

LTH：回复郭老师 我以为要挂上出纳的名字(二级)

郭老师：回复LTH不用的，这个现金是你单位的

学习：回复徐阿富老师 直接汇入老板支付宝和**的，然后老板再转入一个公司的私卡里面（就是银行支付收入用）

徐阿富老师：回复学习你好，公司的私卡是什么卡？

：回复紫藤老师 这几个分录不是都有吗

紫藤老师：回复提现，存现，职工出差借出资金，走的是其他应收款

：回复紫藤老师 提现 借库存现金 贷 银行存款。存现 借银行存款 贷库存现金 职工出借资金 借库存现金 贷 其他应收款

紫藤老师：回复这里走的时候往来款，没有涉及收入支出的，不需要做预算会计

：回复紫藤老师 不是有现金的支出吗

：回复紫藤老师 与现金支出有关的都要有资金结存呀，我不明白这几个特殊的为什么没有

紫藤老师：回复以后员工报销，走 业务活动费 贷 银行存款就可以了

：回复紫藤老师 还是没有明白，为什么有现金的借方或者贷方，却没有预算会计涉及到资金结存的的分录

紫藤老师：回复因为你现金是取钱，如果你做预算会计 借 资金结存 贷 资金结存

༄燕のོ࿆༘子࿐：回复李爱文老师 这个需要举例说明，我在做金马商贸的账，里面的明细账看不明白 @会计学堂老师--李:

李爱文老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐这样： 举两张凭证 一、第一张凭证 借：应收账款——A客户 11700 贷：主营业务收入 10000 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 1700 同时结转成本 借：主营业务成本 8000 贷：库存商品 8000 二、第二张凭证 收B客户货款 借：银行存款 50000 贷：应收账款——B客户 50000 上述情况下 银行存款收款50000元 应收账款：借方11700元，贷方50000（其中应收账款——A客户借方11700地，应收账款——B客户贷方50000元 主营业务收入 贷方 10000元 应交税费——应交增值税（销项税额） 1700元 主营业务成本借方8000元 库存商品贷方8000元 上述说的全部属于明细账了

༄燕のོ࿆༘子࿐：回复李爱文老师 真的不好意思，我看的是库存现金明细表，所以有点混了@会计学堂老师--李:

李爱文老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐库存现金明细表也属于明细账的一种。

昔日犹存：回复文老师 应该可以，对以后没影响吧？

文老师：回复昔日犹存没有什么影响，只是增加了一个二级科目而已。