731628230：回复邹老师 会涉及到红利吗？

邹老师：回复731628230你好，分红就是股息红利啊 

731628230：回复邹老师 只交个税就行是吗？股息红利和个税有关系吗？

邹老师：回复731628230你好，是的。 股息红利个人所得税=股息红利金额*20%

A 梦啊：回复bamboo老师 您好老师麻烦标注啥情况用啥凭证，我基础不大好 入库收发票时借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款等 出库开票时借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 然后勾选平台勾选认证 填附表一抵扣 月末进项大于销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 销项大于进项 借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月申报缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

bamboo老师：回复A 梦啊您前面已经标注了 就是这样的

A 梦啊：回复bamboo老师 A 梦啊 认证进项直接挂你上面的进项税额，若没有认证可以做借原材料 ，待认证进项税额 贷应付账款； 认证做借进项税额 贷待认证进项税额， 发现不能抵扣做借原材料 贷进项税额转出这样对不？ 收到发票不认证的要挂待认证进项税额

bamboo老师：回复A 梦啊对的 上面这段话理解正确的

A 梦啊：回复bamboo老师 但现实中我们之前会计好像不管发票认证否都直接挂应交税费-应交增值稅进项，这样有问题不？

bamboo老师：回复A 梦啊这样的话 不容易区分哪些认证了 哪些没有认证 容易出错

A 梦啊：回复bamboo老师 那要是入库了没收到发票就做暂估入库，金额就按合同金额先入帐待收到发票冲红再按实际做凭证吗

bamboo老师：回复A 梦啊入库了没收到发票就做暂估入库 金额按不含可抵扣进项税额暂估 待收到发票冲红再按实际做凭证

娜娜老师：回复11jiayou同学，计提：借：销售费用3.5 贷：预计负债3.5 发生：借：预计负债7 贷：银行存款7 冲销：借：预计负债1贷：销售费用1

娜娜老师：回复11jiayou同学，你好，有看不懂的吗？

11jiayou：回复娜娜老师 最后一步 冲销

11jiayou：回复娜娜老师 题目说 包含计提的c产品保修费用，分录是 借销售费用，贷预计负债吗

娜娜老师：回复11jiayou同学，你说的计提的分录是对的，冲销其实就是C产品已经不用再报修了，留下来的C产品的预计负债是之前多记提了导致的，所以需要做和计提相反的分录将其余额达到为零

佟老师：回复微信用户进项税额具体是多少

微信用户：回复佟老师 这个暂时不清楚呢

微信用户：回复佟老师 现在的小规模纳税人税率是1％

微信用户：回复佟老师 减半征收的能具体点吗

佟老师：回复微信用户是的，税率目前是1%

佟老师：回复微信用户就是你附加税税率为12%，按照一半实际征收

勤恳的纸鹤：回复袁老师 能具体些吗，我以前没从事过这个行业

袁老师：回复勤恳的纸鹤就是一般商贸企业