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会计累计影响数的计算方法
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小西老师
职称：初级会计师,税务师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ 倒计时安享晚年 发表的提问：
老师，我建9月份的账，不想去修改离职会计的账，我现在要填期初数，分别有年初余额、累计借方、累计贷方、期初余额。这4个地方怎么填呢
你好 年初余额：上一年的结转数。 累计借方：1-8月的累计借方余额 累计贷方：1-8月的累计贷方余额 期初余额：8月末的余额 可根据科目余额表或明细表，有这4累数据，可直接照抄上去。
271楼
2023-04-18 16:19:02
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倒计时安享晚年：回复小西老师 累计借方：1-8月的累计借方余额 累计贷方：1-8月的累计贷方余额。 我公司只有出纳记的银行借方和贷方累计数，是指出纳这个累计数吗？
2023-04-18 16:37:31
小西老师：回复倒计时安享晚年你好。这里说的是会计账。出纳台账只是针对现金和银行这两部分，其数据是不能完整
2023-04-18 16:51:17
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ ：） 发表的提问：
应收账款发生坏账，未计提，如何做会计分录？会影响年报所得税数据么？
1、借：营业外支出 贷：应收账款 2、影响年报所得税数据，会减少应该缴纳的企业所得税。
272楼
2023-04-18 16:25:50
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：）：回复方亮老师 允许税前扣除么？需要利润调增么？
2023-04-18 16:56:23
方亮老师：回复：）允许税前扣除。不用调增。
2023-04-18 17:07:10
：）：回复方亮老师 不应该有个备案或审核流程？这样税务不会追究么？毕竟少缴税了
2023-04-18 17:34:55
方亮老师：回复：）发生坏账需要备案，需要提供对方公司破产等证明文件才能税前扣除，如果不能提供足够的证据不能税前扣除。
2023-04-18 17:53:49
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ S6蔚 发表的提问：
累计折旧总帐中本年累计一栏怎么算出来的？本年累计贷方数字32500怎么得出来的？余额106247.33也不对啊？
总账是根据明细账来的，我看你累计折旧怎么还有借方发生额
273楼
2023-04-18 16:34:03
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 伦家萌着呐♛ 发表的提问：
如果A公司的法人将A公司的软件卖给B公司，A公司的法人又是B公司的执行董事和员工算不算关联交易啊，会不会对B公司的审计有影响，有什么样的影响呢
同学你好 这个有占股超出20%就是关联交易
274楼
2023-04-18 16:57:00
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伦家萌着呐♛：回复朴老师 A公司没有占股B公司，只是A公司的法人在B公司也有任职，不占股份，这个不算关联交易吧
2023-04-18 17:20:50
朴老师：回复伦家萌着呐♛那这个就不算关联交易的
2023-04-18 17:39:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 米朵儿 发表的提问：
现金流量表里支付的税费是不是借方累计数还是贷方累计数
你好，现金流量表里支付的税费是借方累计数据 
275楼
2023-04-18 17:09:00
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 风趣的诺言 发表的提问：
调整以前年度多计提的累计折旧转入未分配利润中，汇算后实际缴纳的所得税款调整后未分配利润科目有借方余额，有影响吗？
未分配利润科目有借方余额，表示亏损，没有影响
276楼
2023-04-19 16:27:41
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小桥流水 发表的提问：
实际发生了业务，但是法人却没有让对方企业按时开具发票，企业这样的行为对法人和会计有什么影响？若法人是故意为之，会计该如何处理？
此事已想办法解决，可无须回复。
277楼
2023-04-19 16:33:03
全部回复
淑女老师：回复小桥流水好的，又问题多沟通沟通
2023-04-19 17:00:51
小桥流水：回复淑女老师 知道了，谢谢！
2023-04-19 17:11:39
淑女老师：回复小桥流水呵呵，，，不客气不客气
2023-04-19 17:27:37
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 沉默的未知 . 发表的提问：
之前的会计把4月的一笔销项税记成了进项税（在贷方），这会影响报表数字吗？只改账就可以吗？
您好，会影响到报表的数据。报表中的销项和进项的数字就不对了，您可以看下余额表和报表是否对的上
278楼
2023-04-19 16:50:36
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沉默的未知 .：回复微微老师 4月份的税已经报完了怎么办？
2023-04-19 17:09:15
沉默的未知 .：回复微微老师 具体哪张表会有变动？
2023-04-19 17:34:50
微微老师：回复沉默的未知 .您好，资产负债表，没事这个月调整回来就好啦。对实际缴纳的税款是没影响的
2023-04-19 18:04:21
沉默的未知 .：回复微微老师 直接修改4月的账可以吗？
2023-04-19 18:25:54
微微老师：回复沉默的未知 .您好，如果现在还可以修改，可以的。
2023-04-19 18:40:22
沉默的未知 .：回复微微老师 好的，谢谢老师
2023-04-19 19:02:50
微微老师：回复沉默的未知 .不客气，祝您工作顺利，身体健康
2023-04-19 19:31:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ ~@~ 发表的提问：
只知道企业的财报，社保税率降低的企业的影响怎么从数值上反应，设计的会计科目及分录怎么写，还影响着哪些科目
社保和税率降低要做分录？
279楼
2023-04-19 17:03:00
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 1 发表的提问：
出租无形资产会不会影响无形资产的账面价值？ 为什么不会 ？ 计提摊销时做借：其它业务成本 贷：累计摊销。无形资产的账面价值=账面余额减去备抵。所以应该是影响的？
您好，出租无形资产不会影响无形资产的账面价值。因为无论是否租赁，都需要计提累计摊销。所以是不影响的。题目说的是否影响，是指增量影响。
280楼
2023-04-20 15:54:26
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 酷酷的小熊猫 发表的提问：
小型微利企业，财务报表第一二季度的申报和账簿不一致，第三季度的申报按照账簿来做的，所以数据和第一二季度没有连接上，是按账簿的累计数据做的，这样会不会有什么影响？年底的申报有影响吗？
调整三季度数据，使累计数对上就行了
281楼
2023-04-20 16:13:57
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 妍妍 发表的提问：
我们买的固定资产，每月的月折旧额是一个无限循环小数，但是做账的时候要保留两位小数，时间长了，我们的账上的累计折旧和excel表做出来的累计折旧就会有差值，这样怎么办，有什么影响吗
你好！这个没关系的了，不用担心
282楼
2023-04-20 16:38:09
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ cuncaoxin 发表的提问：
上月因计算成本时将A车间的费用计入到B车间，会造成哪些影响，本月该如何调整，是否影响税费？
你好 就是成本不准确 ，可以调整  原来分录发来看一下 
283楼
2023-04-20 16:45:36
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cuncaoxin：回复玲老师 借：生产成本-直接材料-塑模15000；进项税150、贷：银行存款15150；应该是计入冲模；成本分摊是实际成本法已在多个产品中摊销，并结转主营业务成本
2023-04-20 17:19:20
玲老师：回复cuncaoxin借生产成本充冲模 贷生产成本。塑膜
2023-04-20 17:44:25
苏苏老师
职称：,中级会计师
4.90
解题: 0.01w
引用 @ 街角守护 发表的提问：
1.待摊费用出现负数的原因及影响？2.累计折旧数大于或者小于固定资产余额，是不是说明计提折旧的处理是错误的？3.存货账面明细是否出现金额负数，若是，一般什么原因造成？4.应收账款明细余额负数，会有什么影响？谢谢老师解惑
1.待摊费用有负数的原因，可能是你的费用摊销完了后，后面的月份还一直在摊销。这样会使每个月的利润不正确。2.累计折旧在固定资产有残值的情况下，折旧额会小于固定资产的面值，无残值就是等于固定资产的面值，不会大于（出现这种情况，也就是固定资产已经摊销完了，后面月份还在一直摊销），同样的虚减利润。3.存货不会有负数，如果有，购买存货时未及时入库或者虚增销售，导致存货为负数了。4.应收账款在保证往来金额是对的情况下，有负数，说明对方有对的钱在贵单位，不会有什么影响。就是表示对面有预付款在公司。
284楼
2023-04-20 17:02:58
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 粗心的日记本 发表的提问：
单价合同缴纳计算印花税，是按照对对方单位的累计含税（增值税)结算金额为基数，还是累计不含税金额为基数呢？
你好，按照不含税的金额缴纳印花
285楼
2023-04-23 21:05:08
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