会计：回复紫藤老师 管理费用需要设置对应的明细科目吗？

紫藤老师：回复会计你可以设置管理费用——业主服务费

春风化雨：回复赵老师 财会 2016 22号文件 新规定

赵老师：回复春风化雨应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。是说待抵扣进项税，留抵税额和未交增值税借方在其他流动资产列示。

春风化雨：回复赵老师 那么就是还要再做一笔分录 借 其他流动负债 贷 应交税费 ——应交增值税吗 谢谢老师

赵老师：回复春风化雨不用做分录的，根据期未余额列报。

廖大大、：回复晓海老师 老师好：我现在在建筑公司做会计，准备到乡镇做财务，衔接会差很大吗？会不会很难

晓海老师：回复廖大大、你好！有差距行政一般是收付实现制，买两本书看看有差别但是不难

廖大大、：回复晓海老师 老师，什么书比较适合

晓海老师：回复廖大大、你好！自已找一下有行政单位的书。

Mermaid老师：回复失眠的摩托固定资产的折旧从取得次月开始计提 会计处理双倍余额递减法    09年计提折旧 =6000 000*2/10=1200 000元 税法处理直接法                  09年计提折旧=6000 000/10=600 000元 由于折旧影响的是损益，两种折旧方法的差异会影响递延所得税，此处产生可抵扣暂时性差异1200 000-600 000=600 000 递延所得税资产=600 000*25%=150 000元 19年年底会计分录   借：递延所得税资产      150 000    贷：所得税费用          150 000 希望对您有帮助，祝逢考必过，工作顺利。

花之心：回复郭老师 其他收益最后如何提现？

郭老师：回复花之心结转到本年利润

花之心：回复郭老师 老师，中间的操作是怎样的呢？那么企业所得税计提的时候算不算其他收益的数字？

郭老师：回复花之心中间的什么操作？ 其他收益需要交所得税的

花之心：回复郭老师 为什么加计抵减的其他收益需要交所得税？

郭老师：回复花之心你抵扣了增值税没支付

花之心：回复郭老师 那么老师，在利润表中没有其他收益这个科目，那我应该填写到哪个位置呢？

郭老师：回复花之心营业外收入里面

笑点低的白羊：回复陈诗晗老师 老师，不用应付债券转贷款处理吗

陈诗晗老师：回复笑点低的白羊需要的，明细科目加以区分 应付债券～转贷进行处理，我没有加明细科目的哈

笑点低的白羊：回复陈诗晗老师 老师可以再麻烦您加明细科目给我解答一下吗谢谢了

陈诗晗老师：回复笑点低的白羊借，银行存款2000万 贷，应付债券-转贷资金2000万 借，资金结存2000万 贷，债务收入2000万

阿莹：回复小锁老师 嗯嗯 报名呀

小锁老师：回复阿莹是当地的财政局就可以

阿莹：回复小锁老师 那根据公司注册地的还是公司实际经营地呢？

小锁老师：回复阿莹根据公司注册地这个的