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折扣折让红字发票会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 快乐天使 发表的提问：
销售折让的红字专票要认证吗？
你好，购买方需要认证用来冲销进项的
181楼
2023-02-28 18:48:43
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快乐天使：回复邹老师 老师我们有收到销售方开的红字折让专票，为什么在网上认证平台里查不到这张发票
2023-02-28 19:15:03
邹老师：回复快乐天使你好，对方是联网开具的这个发票吗
2023-02-28 19:37:04
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 忧虑的芹菜 发表的提问：
带折扣的发票，已经认证，填红字信息表时的单价按照折扣后单价填开吗？还是按照折扣前单价录入一行，再单独录入一行，体现折扣金额的正数
你好，按照折扣前单价和折扣单独一行
182楼
2023-02-28 18:53:59
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 彪壮的大象 发表的提问：
济南西城机械有限公司发来函电，购买的部分抗性消音器出现产品与质量合同要求质量不符的情况，提出给予价款1%折让，我公司同意给予折让并开出红字专用发票。 做相关凭证和会计分录。
借：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷：银行存款/应收账款 这个呀 做一个反向分录 就可以了
183楼
2023-03-01 18:18:48
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王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 无奈的宝马 发表的提问：
供应商给我们折扣10万，我们去税务局开红字申请单寄过去，对方开红字发票给我，请问红字发票怎么处理？？其中的原理是什么？
你好，按发票上的金额冲帐，这样做是能让这10万元正确的体现在帐上
184楼
2023-03-01 18:28:19
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无奈的宝马：回复王利老师 冲成本么？进项税也抵吗？
2023-03-01 18:56:53
王利老师：回复无奈的宝马是的
2023-03-01 19:10:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 思思 发表的提问：
我司开具一张折扣发票给客户，现在客户要退货开红字信息单，但是对方开具的红字是折扣前的金额，他开错了吧，应该按我开具的折扣后的发票金额来开红字信息单吧
按折扣之后的开
185楼
2023-03-01 18:34:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售折让红字发票开具需要列明货物明细吗
一般需要列明是哪个货物发生的销售折让
186楼
2023-03-01 18:50:59
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薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
销售折扣开具红字发票，购买方是做红字的进项税吧
你好！ 购货方依据通知单所列增值税税额从当期增值税进项税金中转出。
187楼
2023-03-05 19:35:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 激动的大白 发表的提问：
销售给红星公司的50件B商品到货后,红星公司发现质量不符合要求,经协商在价格上给予10%的折让，并按规定开具了红字增值税专用发票。（售价1000元）做会计分录
你好 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目
188楼
2023-03-05 20:02:38
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Virginia 发表的提问：
要退货60台开红票，但先前的蓝字发票无折扣的70台，有折扣的10台；我是按有折扣的开红票还是无折扣的开红票？8月份的票还没有认证抵扣，我能退回给销售方开红票吗？
同学 你好 如果发票没有认证抵扣 可以直接退给销售方 全额开红字 然后开正确蓝字给你就好了
189楼
2023-03-05 20:24:31
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.69w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
收到销售商的销售折让红字发票，怎么做凭证
同学，你好 做红字负数分录
190楼
2023-03-05 20:29:44
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师：购方未认证发票是否可以部分冲红，销售折让那部分，购方可以开具红字发票信息表不
你好，购买方一定认证之后才可以申请红字信息表。
191楼
2023-03-05 20:41:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
发生销售折让时的会计分录？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
192楼
2023-03-06 17:49:39
全部回复
随遇而安：回复邹老师 对方给我们开的负数发票，销售折让的发票
2023-03-06 18:17:41
邹老师：回复随遇而安借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额）
2023-03-06 18:41:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 蘭 发表的提问：
发生了销售退回或者折让 应该怎么做红字发票 之前没有发生退回或者折让的那个发票怎么处理
您好，一般情况下，发生了销售退回或者折让，应该把之前没有发生退回或者折让的那个发票全额红冲，再按扣除退回或者折让的金额开具发票就行了。
193楼
2023-03-06 18:16:39
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 努力奋斗的小白 发表的提问：
你好 想问一下 汽车4s店的业务 我上个月取得的进车专用发票已抵扣，次月厂家给我销售折让，销售折让包括销售奖励款、政策鼓励款、现金折让，让我公司填红字发票信息表，请问红字发票信息表上的项目名称怎么开具，必须按进货发票把折扣摊到每辆车上？还是可以直接开具车辆返利，这样写总金额？谢谢
可以直接开返利的 建议以后让对方给你开了车然后开折扣的
194楼
2023-03-06 18:37:52
全部回复
努力奋斗的小白：回复郭老师 谢谢 想知道开机动车折扣总数的这种红字发票，我们收到发票后怎么做账，结成本
2023-03-06 19:15:27
郭老师：回复努力奋斗的小白借银存贷库存商品，进项转出 你们的这些商品都销售出去没有
2023-03-06 19:44:31
努力奋斗的小白：回复郭老师 销售的只是一部分，折让是得单独摊到每个库存商品的每台车上么？
2023-03-06 20:02:36
郭老师：回复努力奋斗的小白不用的 如果你所有的车都销售出去 借主营业务成本负数，银存贷进项转出
2023-03-06 20:19:28
努力奋斗的小白：回复郭老师 我的库存商品都是单独每台车这样录入的库存，贷库存商品必须输入明细科目，这样已销售的部分和剩余的部分都得平均分摊总折扣么？
2023-03-06 20:47:04
郭老师：回复努力奋斗的小白不是的 比如a-10 b-20 你成本不就是a少了10 b少了20
2023-03-06 21:02:02
努力奋斗的小白：回复郭老师 我现在就有一个折让的总数，我不知道怎么分摊到每个库存商品上
2023-03-06 21:20:41
郭老师：回复努力奋斗的小白那就可以平均的
2023-03-06 21:50:03
努力奋斗的小白：回复郭老师 好的，谢谢
2023-03-06 22:06:06
郭老师：回复努力奋斗的小白不用客气的，
2023-03-06 22:30:12
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 猜不透 发表的提问：
老师您好， 我们是购货方，对方在上月给我们开具了蓝字发票，我们已抵扣发票。在本月我们发现了货物瑕疵，对方给予折扣。我们在本月申请销售折让，并且申请红字信息表。对方也开回来发票。我们怎么做分录。
你好 根据对方开具的发票 冲减上月做的分录
195楼
2023-03-06 18:49:50
全部回复
猜不透：回复答疑苏老师 那我怎么申报抵扣
2023-03-06 19:19:31
猜不透：回复答疑苏老师 应该填在申报表的哪里？
2023-03-06 19:37:41
答疑苏老师：回复猜不透你好 折扣部分的进项税要进项转出 在申报表里有专门的进项转出
2023-03-06 20:01:17
猜不透：回复答疑苏老师 那我的分录冲销进项税，怎么在申报是填进项税转出了？就进项税转出的21栏次吗？
2023-03-06 20:15:24
答疑苏老师：回复猜不透你好 是的 你做分录的时候也可以做进项税额转出
2023-03-06 20:44:27
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