简单快乐：回复朴老师 劳务派遣业务也要办理外经证吗？发票哪个公司开具？

简单快乐：回复朴老师 总公司和分公司都在一个省市，只是没有在一个县城，可以让总公司出具个什么说明吗？

朴老师：回复简单快乐谁提供服务就是谁开的哦

简单快乐：回复朴老师 我们公司就是劳务派遣公司，劳务服务实际发生地在分公司，但是是由总公司中标的。因为牵扯到派遣出去工作人员的管理问题，想把这些人员的人事关系签到分公司，由分公司发放工资，怎么处理呢？

朴老师：回复简单快乐你们只是劳务派遣？

简单快乐：回复朴老师 是的

朴老师：回复简单快乐1、收到劳务费，开具发票 借:银行存款 贷:主营业务收入 2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬-工资 其他应付款-社保 (企业交纳部分) 其他应付款-住房公积金(企业交纳部分) 3、支付派遣人员的工资 借:应付职工薪酬-工资 贷:库存现金 其他应付款-社保 等 (个人承担的社保和公积金) 应交税费-个人所得税 (可以扣减3500和个人社保) 4、缴纳社保和公积金 借:其他应付款-社保 等 贷:银行存款

简单快乐：回复朴老师 总公司中标，分公司开出去的发票对方单位不认可呀！

朴老师：回复简单快乐签分包合同，总公司开给对方单位

简单快乐：回复朴老师 分公司和总公司签分包合同吗？那派遣出去的人员劳动合同和分公司签吗？

朴老师：回复简单快乐分公司承包了就签合同，分公司给总公司开，总公司给对方开

简单快乐：回复朴老师 上两次增值税？

朴老师：回复简单快乐这个是的哦，因为不是同一家公司

简单快乐：回复朴老师 这和没解决问题有什么区别！

朴老师：回复简单快乐你这个只能这样操作，你分包出去肯定要付款给人家，人家给你开票的，你收钱的时候还得给客户开票

简单快乐：回复朴老师 让对方单位和总公司签个补充合同，说明一下由分公司全权负责一切业务不行吗？

朴老师：回复简单快乐不行，谁中标的谁开票

Huanle：回复郑裕期 我觉的应该就是对的

郑裕期：回复Huanle您好。应该确认是在一段时间还是时点。不能直接判定为在一段时间

耶绿枫林：回复庾老师 部门支出经济科目呢？

庾老师：回复耶绿枫林有没有”其他“，可以放在“其他”。

任性的台灯：回复郭老师 那我自己交是不是交很多

任性的台灯：回复郭老师 还有就是去补交需要带什么

郭老师：回复任性的台灯次年都会合并到工资 多交的退回 系统里面申报就可以

任性的台灯：回复郭老师 就是年度清澈提交就行了么

郭老师：回复任性的台灯你好，是的，

风雪（心想事成）：回复陈诗晗老师 我的意思是在确认交易价格以后，应该把交易价格分摊至每个合同，因为这里的交易价格可能是几个合同的交易价格，然后在把交易价格分摊至合同中的某项单项履约义务中

陈诗晗老师：回复风雪（心想事成）不是分摊各合同，是拿把至每一单项履约义务。 你这合同总金额是确定的，只是看人负一合同里面做几件事情。

风雪（心想事成）：回复陈诗晗老师 你这里面只涉及一个合同，这样分摊肯定没问题，如果是多个合同，比如一个造船合同和一个造飞机的合同。这个又不能合并，是两个单独的独体，我只知道船和飞机的总价款，肯定是船分摊多少，飞机分摊多少。然后在把船里面有多少项履约义务，飞机里面有多少履约义务，然后再把船的交易价格分摊至船的履约义务，飞机就分摊至飞机的履约义务。当然考试肯定只涉及一个合同，我这里说的理论上是存在的。

陈诗晗老师：回复风雪（心想事成）你这里的分摊，一定是单个合同的处理。 你多个合同，就是多个合同里面去分摊至各项履约义务。

一语：回复宋生老师 我就是想问一下，那个表怎么填，我不会填那个表

宋生老师：回复一语您好！他有填写说明的，你看下填写说明。或者哪一个不会，你也可以说。

一语：回复宋生老师 老师，能不能把报表图片发给你，你教我填一下，下一次我就会了

宋生老师：回复一语您好！不好意思，这个帮不了你了

欧阳丽：回复宸宸老师 如果我直接转销，是不是可以做 管理费用-坏账损失？

宸宸老师：回复欧阳丽您好，应收账款先计提准备下（您可以全额计提），然后再转销

欧阳丽：回复宸宸老师 老师，那无法支付的多久可以确认为营业外收入

宸宸老师：回复欧阳丽您好，这个要看公司规定，一般情况下可以选择3年比较合适哦~~

小妮子6789：回复陈诗晗老师 那我要设一个履约成本的科目是吗

陈诗晗老师：回复小妮子6789是的，新准则 里面是要求有这科目

小妮子6789：回复陈诗晗老师 那我设在哪个科目？资产类还是成本类？

陈诗晗老师：回复小妮子6789资产类，这是属于资产类科目。成本类的