在逃人员张三：回复媛媛 第二张是答案，第三张才是资料

媛媛：回复在逃人员张三第一张你的输入和第三张资料就是不一致的，所以老师想说，是不是你没有按照资料填写，导致了错误

沐：回复月月老师 老师公允价值变动不是20吗？，出售时的价款1280是含税的价格吗？想知道交易性金融资产的这道题从取得到持有到出售的整个分录？

月月老师：回复沐你好，是购买成本与公允价值的差额，不是面值与公允价值的差额。

萌：回复暖暖老师 还需要什么呢？

暖暖老师：回复萌你上月的留底税额，你的退税率和征税率等

萌：回复暖暖老师 假如上月留底为0，征税率是16%,退税率是13%,怎么根据变红的数据计算退税

暖暖老师：回复萌你好，可以这样计算，正退税差 1682791.2*（16%-13%） =50483.74

暖暖老师：回复萌退税计算1682791.2*13%=218762.86

暖暖老师：回复萌进项税额，谁小选择谁

萌：回复暖暖老师 请问老师，最后一句进项税额，谁小选择谁，是什么意思？

暖暖老师：回复萌留底税额，当期的进项税额和当期按照退税率计算的三个数字里

海边一粒沙：回复仁木老师 但是为什么一级科目前面的图标有的是不一样的？

仁木老师：回复海边一粒沙可能是在设置科目的时候没设置好。给老师五星好评哦

5fsshz：回复小林老师 销售货款，美元账户被冻结了，所以直接打到人民币账户

小林老师：回复5fsshz您好，借银行存款美元，贷应收账款，借银行存款，财务费用，贷银行存款美元

会计学堂洪老师：回复bamboo老师 用友软件里面记账凭证，这样做对不对

bamboo老师：回复会计学堂洪老师收到货款分录是对的 应付账款的分录不明白什么意思

会计学堂洪老师：回复bamboo老师 昨天问老师的

会计学堂洪老师：回复bamboo老师 应付账款是做的有问题吗

bamboo老师：回复会计学堂洪老师请问两笔分别是什么业务 货款还是往来款

会计学堂洪老师：回复bamboo老师 您看下图片

bamboo老师：回复会计学堂洪老师27250是您们单位的供货商么？无锡那个单位是您们老板的另外一个公司？

会计学堂洪老师：回复bamboo老师 对的，老师

bamboo老师：回复会计学堂洪老师那您老板上面最后一张图片分录是正确的

会计学堂洪老师：回复bamboo老师 这两个公司是一个老板，之前五洲钱太多不安全转到格莱恩，现在要用钱又转回来,怎么做分录，其他会计学堂老师回答是，借：银行存款 贷：其他应付款（其他应收款、应付账款），我问了其他老会计回答是，借：银行存款 贷：其他应收账款（其他应收款、应付账款），最后应该是应收账款，不是应付款是吗

bamboo老师：回复会计学堂洪老师一般往来通过其他应收应付核算不通过应付账款 其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。 指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项。指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。 应付账款是用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债。

会计学堂洪老师：回复bamboo老师 那我上面那个分录，最后应该是，应付款，还是应收账款呢，还是都可以

bamboo老师：回复会计学堂洪老师如果是您单位的资金往来就是其他应付款或者其他应收款 如果是您单位采购或者销售货物发生的就是应收账款或者应付账款

5fsshz：回复辜老师 借：应交税费—未交增值税，贷：银行存款

5fsshz：回复辜老师 为什么这里面显示的所得税没有减掉，是不是不可以在所得税里扣除缴纳的增值税

5fsshz：回复辜老师 我是想问 交企业所得税 不能扣除这1300是吗

辜老师：回复5fsshz增值税是价外税，不影响利润表的哦