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公司套期业务会计账务处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 卍鑫洹 ? 卍 发表的提问：
请问老师：母子公司现在还没有结完年底的账，但急需向母公司分部分红利，这样税务和会计准则是允许的吗？双方应该怎样做账务处理？另外，子公司分红前是否需要计提法定公积金？
那你能核算出盈利多少吗？
196楼
2023-03-13 18:35:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ @*@ 发表的提问：
工程公司账务处理，会计分录
你好，需要知道具体是什么业务才知道如何做分录的 比如发生工程支出，借；工程施工——合同成本等科目，贷；原材料等科目
197楼
2023-03-14 17:19:13
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@*@：回复邹老师 老师你好，我想知道工程公司账目处理流程
2023-03-14 17:45:44
邹老师：回复@*@你好 发生工程支出的时候，借；工程施工——合同成本等科目，贷；原材料等科目 取得工程款的时候，借；银行存款，贷；工程结算 确认收入的时候，借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 同时，借；工程结算，贷；工程施工——合同成本，合同毛利
2023-03-14 17:57:34
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 刘竞 发表的提问：
保安公司最新会计账务处理
你好，保安公司的账务和人力资源/劳务派遣相似，你可以选择人力资源/劳务派遣的实操进行学习，相信对你大有帮助。
198楼
2023-03-14 17:30:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 标致的心情 发表的提问：
子公司与母公司签订转让债券债务协议，子公司和母公司怎么账务处理呢，如何做会计分录
你好同学 借：债权投资贷：应付账款 借：银行存款 贷：应付债券
199楼
2023-03-14 17:59:05
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问老师：母子公司现在还没有结完年底的账，但急需向母公司分部分红利，这样税务和会计准则是允许的吗？双方应该怎样做账务处理？另外，子公司分红前是否需要计提法定公积金？
如果要对母公司分红的话，子公司需要计提法定盈余公积金后的余额进行分配。
200楼
2023-03-14 18:12:51
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会计学堂：回复QQ老师 年初利润分红可以吗？ 母公司这部分分红交企业所得税是不？
2023-03-14 19:03:54
QQ老师：回复会计学堂你好，这部分分红不用再交企业所得税，因为是税后的利润了。
2023-03-14 19:15:29
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ ????@敏@ 发表的提问：
各位老师好，有事请教一下，公司顶账顶回来一套房子，需要怎么账务处理，后期把它卖了在需要怎么处理
您好，按购入处理，借固定资产，营业外支出贷应收账款
201楼
2023-03-14 18:29:59
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小林老师：回复????@敏@您好，出售按销售不动产，没入账发票不能税前扣除
2023-03-14 18:45:48
????@敏@：回复小林老师 谢谢老师，这个营业外支出是差价？
2023-03-14 19:07:05
小林老师：回复????@敏@您好，抵债房产公允价值与应收账款差额
2023-03-14 19:28:56
????@敏@：回复小林老师 好来，谢谢老师
2023-03-14 19:44:01
小林老师：回复????@敏@您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
2023-03-14 19:57:48
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 生动的音响 发表的提问：
小企业会计准则 对于筹建期的界定期间 和账务处理
筹建期是指到营业期间的过程，一般是建设期间。筹建期间的账务计入开办费中一次性计入费用，或者计入待摊费用进行折旧
202楼
2023-03-15 17:43:54
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雨滴 发表的提问：
公司提前搬办公室，经过协商把一部分的办公家具给物业公司，对方把租房押金退还给我们了，这个怎么做账务处理比较好
你好，家具你们当时记得什么科目？
203楼
2023-03-15 18:10:18
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雨滴：回复吴月柳 办公家具入的是固定资产，这部分固定资产是去年购买的，对方没有开票。但是我们计提了累计折旧
2023-03-15 18:36:06
吴月柳：回复雨滴借：累计折旧 固定资产清理 贷：固定资产，借：营业外支出 贷：固定资产清理，等于赠送给对方
2023-03-15 19:01:01
雨滴：回复吴月柳 @吴老师:老师，这批购买固定资产时候没有发票这样做可以吗？如果把家具给对方，就不用向我们收取违约金，然后把押金推给我们，是这样做吗
2023-03-15 19:27:08
吴月柳：回复雨滴你当时入账了就需要这样做账上才能减少，家具给对方与退押金是两回事
2023-03-15 19:43:27
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 计划加 发表的提问：
现金贷业务的账务处理和普通商贸公司账务处理很不一样吗
是的，一般的差别就是在会计科目，如果企业为贷款公司，那么科目就会和商贸企业的不一样。
204楼
2023-03-15 18:26:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ wenwen 发表的提问：
老师，你好，还没有生产之前，给设备电机加的导热油，计入哪里？ 我们是直接按照营业期来做账务处理的
这个可以做周转材料机物料消耗，这个使用做借制造费用
205楼
2023-03-19 19:43:22
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wenwen：回复maize老师 我们只直接就使用了
2023-03-19 20:04:52
maize老师：回复wenwen那可以直接做制造费用机物料消耗
2023-03-19 20:28:28
wenwen：回复maize老师 老师，我们是没有生产之前用的，计入制造费用不合适吧？可以计入管理费用吗？
2023-03-19 20:57:20
maize老师：回复wenwen筹建期？做管理费用开办费，
2023-03-19 21:20:28
wenwen：回复maize老师 老师，我们确实是筹建期，但是我们之前的会计是按照营业期的账务处理做的，所以，我现在也不能直接计入开办费了，我计入管理费用-其他可以吗？
2023-03-19 21:41:49
maize老师：回复wenwen按正常做，那就做制造费用，月末挂生产成本下面吧，你要是做管理费用其他也可以，
2023-03-19 22:03:46
wenwen：回复maize老师 老师，我们没生产，哪里有生产成啊？
2023-03-19 22:14:44
maize老师：回复wenwen做管理费用其他 做这个可以
2023-03-19 22:29:33
maize老师：回复wenwen按你说管理费用 其他下面这个
2023-03-19 22:58:54
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
求建筑设计的全套账务处理
参照真账实操房产建筑课程吧
206楼
2023-03-19 19:49:30
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
请问会计从业《会计基础》里第五章第七节期间费用的账务处理课程在哪里能找到？
在会计基础回放那可以找到
207楼
2023-03-19 20:05:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 未来不是梦 发表的提问：
我公司融资租赁设备一套，先首付了一部分设备款，后边分十二期付租赁费，租赁期满设备归我公司所有，这样的业务如何进行账务处理
你好，借：固定资产——融资租入固定资产（租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值孰低） 　　　　　未确认融资费用 　　　　　贷：长期应付款——应付融资租赁款（最低租赁付款额）
208楼
2023-03-19 20:34:40
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 风轻云淡 发表的提问：
总公司投资给子公司购买办公用车，是落在哪里比较好？账务处理上比较合理
在子公司比较好，借：其他应收款，贷：银行存款
209楼
2023-03-19 20:50:59
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风轻云淡：回复袁老师 车辆以子公司名义购买呗！以购新车入注册资本，可行吗，如何处理？？
2023-03-19 21:12:16
袁老师：回复风轻云淡注册资本需要验资，用车注入资本的话
2023-03-19 21:36:54
风轻云淡：回复袁老师 如果落在总公司，车辆费用走在子公司，有什么好的方式吗？？
2023-03-19 21:59:28
袁老师：回复风轻云淡租赁给他吧
2023-03-19 22:16:30
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 朴实的红酒 发表的提问：
物业公司托管商铺收取租金账务处理？
确认其他按业务收入。计提销项税额 折旧做成本核算的
210楼
2023-03-20 18:01:17
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