差旅费由出差人员先行垫付回来后报销，会计分录是：借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款

出纳人员应按规定对报销单据和记账凭证进行审核复算，如交通费、住宿费金额是否符合规定标准，伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等的计算是否正确，记账凭证和报销单的金额是否一致等，审核无误后才办理现金收付。对实行定额备用金的，按实际报销金额全部用现金付给报销单位或工作人员，实行非定额备用金的，将出差人员多借的现金收回，少借的部分补给出差人员。 大体来说有几点： 　　1、审核票据的真实性、有效性，防止有假票、废票、过期票等；如查原始单据上是否有盖章，是否合法有效；另外再看下金额是否一致，票面上的该填写的内容是否齐全。 　　2、审核出行线路、出行时间、出行人数是否与本单位领导安排一致；票据的数量、时间与路程的连续性等； 3、出差补助的标准是否超出本单位规定的标准。

你好，是的，可以的

借：制造费用--差旅费 2200 贷：其他应收款--李明 2000 库存现金 200

这个不是自己员工不能做差旅费只有自己员工才可以做差旅费

一般会计算工资单，需要审核的

会计审核 后经理签字再给出纳付款

您好 如果是报销人员填写合计错误的话 应该跟对方联系下 看到底应该是按什么金额报销 然后按正确的填写 再按正确的金额给予报销

这个只要会计和出纳签字就可以的

借；管理费用 900 库存现金 100 贷；其他应收款 1000

同学好 一般情况下是会计审核后付款，付完款记账