YANG：回复钟存老师 那是转让的时候公司也要开票吗，可是公司没有该营业范围

钟存老师：回复YANG开不开发票需要看对方的要求

YANG：回复钟存老师 老师，是不是可以理解成如果对方需要开发票那就要缴纳增值税相关税费，如果不需要的话就不用缴纳

钟存老师：回复YANG不管是否开发票，税是一定要交的。

Amei：回复meizi老师 会做销售出去，我们是一般纳税人，我们只收处置费，而对方又开了硫酸进项入来，但我只开处置收入，那怎么办？

meizi老师：回复Amei你好 ； 那你们这个 要做 借原材料贷营业外收入； 借生产成本 -加工等 贷原材料 ；  收取的处置费 借银行存款贷主营业务收入；  应交税费-应交增值税 

Amei：回复meizi老师 那进项不是大于销项吗？比如硫酸是10万，我的处置收入才收5万元？

Amei：回复meizi老师 怎么有会有营业外收入？

meizi老师：回复Amei你好 ；       你们这个 硫磺不是不要钱 收回来的吗 。你用这个去加工后期还会销售货物出去； 这部分是 原材料成本部分的

郭老师：回复mu红小型微利企业和高新在企业所得税不一样，高新企业所得税税率是15% 小型微利，企业利润100万以内的税率2.5%， 利润100万到300万之间的税率5% 有研发的费用化的可以加计扣除75%，或者是100% 处理都是一样的

遇见_sunshine：回复罗老师

张纯玲：回复晓海老师 可三包属于我们的主营业务收入，并且三包的回款周期比较长

晓海老师：回复张纯玲你好！那就在应收账款科目下核算

春华秋实：回复郭老师 不

郭老师：回复春华秋实具体的业务，你收到的还是开出来的

良老师1：回复知识呗您好：《增值税纳税申报表》第4项“纳税检查调整的销售额”栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查、并按适用税率计算调整的应税货物和应税劳务的销售额。但享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务经税务稽查发现偷税的，不得填入“即征即退货物及劳务”部分，而应将本部分销售额在“一般货物及劳务”栏中反映。“一般货物及劳务”的“本月数”栏数据与“即征即退货物及劳务”的“本月数”栏数据之和，应等于《附表一》第6栏的“小计”中的“销售额”数。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。本表第16项“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”栏数据，填写税务、财政、审计部门检查按适用税率计算的纳税检查应补缴税额。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。本表第37项“本期入库查补税额”栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查而实际入库的增值税款，包括：1、按适用税率计算并实际缴纳的查补增值税款；2、按简易征收办法计算并实际缴纳的查补增值税款。“本年累计”栏数据，为年度内各月数之和。　　感谢您对税收工作的关心和支持。.