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公司付货款会计分录怎么做
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
本月付款采购货物，货已到，款已付，票未到，会计分录怎么做
当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资
61楼
2022-12-28 21:05:33
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ べ妆 发表的提问：
借了一家公司的银行承兑汇票给另一家公司付了货款，怎么做会计分录？
一、借用时 借：应收票据 贷：其他应付款——XX公司 二、付款时 借：应付账款 贷：应收票据
62楼
2022-12-28 21:17:59
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べ妆：回复李爱文老师 @李爱文老师:因为票据是100万，货款76万，收到卖货那家公司退的货款怎么做会计分录啊老师？
2022-12-28 21:39:14
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 淇ki♡ko淇 发表的提问：
公司收到供应商退回的货款。怎么做会计分录？借：库存现金，贷：应付账款？
你好，是返点还是退回货款。
63楼
2023-01-02 13:02:14
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淇ki♡ko淇：回复月月老师 退回的货款
2023-01-02 13:25:23
月月老师：回复淇ki♡ko淇你好，你的分录是正确的。
2023-01-02 13:53:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 冬暖花会开 发表的提问：
总公司收了货款，发票分公司开出去，分公司怎么做会计分录
借；其他应收款 贷；主营业务收入 应交税费
64楼
2023-01-02 13:14:37
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 迷路的龙猫 发表的提问：
一家公司的货款，公司分多次来支付，如何做会计分录啊？
您好！比如借原材料贷应付账款10 然后你每次付1块 借应付账款1，贷银行存款1
65楼
2023-01-02 13:28:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 漂亮的乌冬面 发表的提问：
没有说明从哪里得来的钱补付货款，只说了某公司向某工厂补付货款，这怎么做会计分录
你好，某公司向某工厂补付货款，站在某某公司角度的账务处理分录是 借；应付账款，贷；银行存款
66楼
2023-01-02 13:48:40
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
物流公司收零担货物装了一整车，其中现付款1000元，北京办收到付款6000元，回结运费3000元，代收货款75000元，回扣1000元。 在信息部调车装货到北京，司机运费5000元，货装好后付司机运费2000元，货到北京无破损付余款3000元。 请问会计分录怎么做？
怎么没有老师回答呀？
67楼
2023-01-02 14:03:00
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田老师：回复微信用户1、借：现金1000贷：主营业务收入1000 借：现金等3500 借：应收账款2500贷：主营业收入6000 2借：主营业成本6000贷：现金等6000
2023-01-02 14:38:16
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 忧虑的樱桃 发表的提问：
你好 应付的货款退回怎么做会计分录
你好，是将货物一起退回了么。
68楼
2023-01-03 20:18:13
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 冷艳的音响 发表的提问：
 公司银行账户支付货款，货款没有发票，以后也不会有发票，只有支付货款的银行回单，请问老师怎么做会计分录
你实际收到对方提供的货物吗
69楼
2023-01-03 20:47:00
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冷艳的音响：回复辜老师 请问，收到了货特该怎样做分录，如果没收到又该怎么做分录呢？
2023-01-03 21:10:19
辜老师：回复冷艳的音响实际收到货物了，就要确认货物成本，只是这个成本不可以税前扣除的
2023-01-03 21:31:39
冷艳的音响：回复辜老师 哦，只是这个我还是没明白，收到货和没收到货的会计分录我该怎么做呢？
2023-01-03 21:59:05
辜老师：回复冷艳的音响没有收到货，只要做付款的账务处理，收到货了，就要确认货物，和付款的账务处理
2023-01-03 22:18:38
冷艳的音响：回复辜老师 我知道贷方是银行存款，只是借方我不知道该怎么做什么分录
2023-01-03 22:34:24
辜老师：回复冷艳的音响付款的账务处理，借，预付账款，贷，银行存款 收到货，借，库存商品，贷，预付账款
2023-01-03 22:52:49
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
老师，公司进货，货到公司了,钱也付了,发票后到怎么做分录，发票在当月会到。计提的分录怎么做
你好，可以暂估入库，当月倒就借库存商品，应交税费应交增值税，贷银行存款。
70楼
2023-01-03 20:59:49
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，M公司是物流公司，帮卖家代收货款（例如货到付款的这种），M公司一般是在收到货款之后才会付给卖家。特殊情况下，先付给了卖家。请问会计分录怎么做？
你好 借其他应收款-某客户 贷银行存款
71楼
2023-01-03 21:05:58
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凌飞：回复meizi老师 当M公司收这笔货款的时候，是不是做以下分录： 借：银行存款 贷：其他应收款
2023-01-03 21:36:27
meizi老师：回复凌飞你好 是的 就这样挂账冲即可
2023-01-03 22:03:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师，你好！我们发货给客户，有的是客户承担运费，有的是我们自己承担，下月初我们再一起付款给物流公司（月结）。 比如有一客户本月货款为2000元，运费是100元，运费客户承担，本月款项未收，下月初才收货款。老师，本月和下月的会计分录怎样做？
你单位先给他垫付吗 发票咋么开
72楼
2023-01-04 20:24:57
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Lily：回复郭老师 是的，没有收到货款是月底先垫付运费。内账不涉及发票，我们都是不开票的。
2023-01-04 20:50:33
郭老师：回复Lily借应收账款，贷主营业务收入，其他应付款
2023-01-04 21:11:32
郭老师：回复Lily其他应付款应该改成其他应收款
2023-01-04 21:25:33
Lily：回复郭老师 已发货款未收款分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 其他应收款-代收运费 月底支付物流运费： 借：销售费用-运费（公司承担） 其他应收款-代收运费 贷：银行存款 下月收到货款： 借：银行存款 贷：应收账款 老师，你帮忙看下分录对不对？谢谢！
2023-01-04 21:36:42
Lily：回复郭老师 如果是当月发货当月就能收货款，分录是不是这样写？ 借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入 其他应收款-代收运费 支运物流公司运费： 借：销售费用-运费（公司承担） 其他应收款-代收运费 贷：银行存款
2023-01-04 22:01:08
郭老师：回复Lily你是内账可以这么做的，
2023-01-04 22:28:18
Lily：回复郭老师 郭老师，我刚才百度了一下，代垫的运费用其他应收款-代收运费，如果运费已收回就用其他应付款-代付运费，是这样吗？不能只用一个科目代替？
2023-01-04 22:38:58
郭老师：回复Lily不对，你这样两个科目都有余额了
2023-01-04 22:50:51
Lily：回复郭老师 老师，你说的不对，这样两个科目都有余额了是什么意思？或者还是按我上面的科目去做分录？
2023-01-04 23:13:05
郭老师：回复Lily哪里不对，你支出记其他应收款 收回来记其他应付款 这两个科目不都有余额？
2023-01-04 23:38:25
Lily：回复郭老师 老师，我的意思是指你说我的不对，并不是说你哪里不对。我是7月份才有代收运费，之前没有过，所以不存在两个科目都有余额，那你说我应该怎样写分录才正确？
2023-01-04 23:58:43
郭老师：回复Lily你最上面写的分录就是正确的
2023-01-05 00:18:01
Lily：回复郭老师 上面有两个分录，第一个分录是当月发货下月收款，第二个分录是当月发货当月收款，老师，你说第一个分录正确，第二个分录不对吗？错在哪里？
2023-01-05 00:30:59
郭老师：回复Lily你上面写的都对同学，分两种情况一样的分录怎么会一个对一个不对
2023-01-05 00:52:55
Lily：回复郭老师 郭老师，那不管是当月收款还是下月收款，会计科目都用其他应收款-代收运费这一个科目可以吧？
2023-01-05 01:09:06
郭老师：回复Lily是的，都用一个科目，
2023-01-05 01:22:19
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 明亮的灰狼 发表的提问：
老师，我们是便利店连锁公司，一个总公司几个分公司，现在有一家供应商差的应付货款用的是其他分公司的烟抵货款，其他分公司用自己店烟抵另外一个分公司的货款，到时差应付货款分公司和用烟抵的分公司分别怎么做会计分录啊？用烟抵其他货的公司自己肯定要做收入，下面就不知道怎么做分录？分别用什么会计科目
您好，您是相当于买其他分公司的烟，然后不付款，冲其他公司的应收款是吗
73楼
2023-01-04 20:30:10
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明亮的灰狼：回复文老师 就比如付款的是财富店，差供应商是商务店1万，总公司3万，总共差供应商3万，这三家账分别怎么做分录，用什么科目
2023-01-04 21:13:35
明亮的灰狼：回复文老师 比如香烟抵货款的是财富店
2023-01-04 21:34:59
文老师：回复明亮的灰狼您可以是借业务招待费或库存商品贷应收账款
2023-01-04 21:49:23
明亮的灰狼：回复文老师 是的，就是供应商应付账款用其他分公司香烟抵款了，就比如付款的是财富店，差供应商是商务店1万，总公司3万，总共差供应商3万，这三家账分别怎么做分录，用什么科目；比如财富店我分录是借方应收账款，贷方主营业务收入，应交税费—应交增值税(销项税额)，然后结转成本，总公司和商务店我知道借方应付账款，贷方不知道怎么冲抵科目
2023-01-04 21:59:52
明亮的灰狼：回复文老师 有没有办法总公司和商务店不采购香烟，直接冲销掉香烟款
2023-01-04 22:18:21
明亮的灰狼：回复文老师 只要把他冲了就可以，财富店正常做收入结转成本，另外俩店借方我知道是应付账款(然后供应商名字)，贷方不知道怎么操作
2023-01-04 22:39:40
文老师：回复明亮的灰狼那您是贷其他应付款，这样您是欠其他分公司的款了
2023-01-04 22:56:20
明亮的灰狼：回复文老师 好的，谢谢老师，那财富店我收入就借方其他应收款，贷方主营业务收入，其他店借方应付账款，贷方其他应收款也可对吧
2023-01-04 23:14:51
文老师：回复明亮的灰狼是的，是可以这样的
2023-01-04 23:25:19
明亮的灰狼：回复文老师 好的，谢谢老师
2023-01-04 23:48:06
文老师：回复明亮的灰狼不客气，这是我们的职责所在
2023-01-05 00:16:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 标致的小丸子 发表的提问：
采购电脑货款已预付怎么做会计分录
你好，借；固定资产等科目，贷；预付账款
74楼
2023-01-04 20:42:45
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
物流公司发一车货到北京，司机运费5000元，装货付运费2500元，货到目地的付余款2500元。 这车货全部的零担货，其中现付款有1000元，回单结运费有3000元(回结款)，货到北京办收款6000元，还有代收货款75000元,回扣1000元。 这样的会计分录怎么做？
请把问题说清楚点，总共5000的运费，下面怎么有其中现付款有1000元，回单结运费有3000元(回结款)，货到北京办收款6000元，还有代收货款75000元,回扣1000元。
75楼
2023-01-04 21:05:59
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