钢琴：回复张乐老师 目前，有出纳、往来、制单、和记账员四人。批发业，客户往来单据单大，货款结算方式多，且零散、流量大。因此，出纳，仅负责收、付资金的统计，及与银行流水核对工作；记账员根据当日收、付款单据，录入系统。系统中资金余额是否账、实相符，由出纳核对；系统中往来余额是否账、实相符，由往来会计根据系统余额与实际欠条抽查核对；制单员单据是否完整，与仓库收、发信息是否一臻，由记账员进行核对。目前的工作分配就是这样的。

钢琴：回复张乐老师 这种工作分配的情况下，我做为主管，是否一个是解决他们工作中突发问题，另一个，针对于他们的工作结果，直接在系统中抽查核实，月末，在税务方面，进行处理，从而得出财报即可。我是这样想的，不知是否有遗漏，没有考虑到的。

张乐老师：回复钢琴1、解决突发中的问题 2、实时关注工作心理状态，作为主管，人员管理也是一个方面。 3、看领导还有什么需要。

钢琴：回复张乐老师 谢谢老师

张乐老师：回复钢琴不客气，满意请五星好评，谢谢！

郭老师：回复修身养性余额应该是你四月份没有发下去的工资。

修身养性：回复郭老师 加上补提的那一部分是四月发放的余额吗

郭老师：回复修身养性四月份，你支付三月份的。

郭老师：回复修身养性已经支付下去了，就没有余额的，应该只有四月份的余额才对。

修身养性：回复郭老师 2月计提2月工资两万，3月发2月多发了22026.31，但是3月提3月的时候我又没有补提这2026.31，4月不知道怎么提，还要不要补提2026.31

郭老师：回复修身养性你好，需要的需要补计提

郭老师：回复修身养性假设你没有计提三月份的工资，三月发了二月份的工资之后，你现在的余额应该是负数22026。

郭老师：回复修身养性表示你们多发了，你补计提上才行

修身养性：回复郭老师 我可以和4月计提做在一张凭证吗

郭老师：回复修身养性你好，可以这么做的，可以。

修身养性：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复修身养性不用客气，工作愉快。

铭，13687899207：回复小王 好的，那工伤医疗待遇是按平时的工资给，还是按最低平均工资的80%呢

小王：回复铭，13687899207平时不低于最低工资标准的80%可以按照平时，这个看公司了，只要说是不低于最低于最低工资标准的80%都可以

小王：回复铭，13687899207医疗期是不低于最低工资标准的80%，停工留薪期是正常的工资。原福利待遇保持不变

Ljmm：回复辜老师 好的，多谢

辜老师：回复Ljmm好的，客气，帮到你就好

过时的项链：回复小洪老师 借主营业务成本-工资，贷：应付职工薪资，可以吗？

小洪老师：回复过时的项链你好，也可以的，但是要根据销售量结转这样不规范

过时的项链：回复小洪老师 老师，直接计提主营业务成本，但三级科目细分工程可以吧？

小洪老师：回复过时的项链成本是结转的，你这样的意思就是把所有的工资一次性抵扣所得税，成本虚高。这样做法并不规范，不然还要结转库存干嘛，确认主营业务收入

JOJOZM：回复maize老师 我想问的是工会计提标准以及如何缴纳和后期返还的政策规定

maize老师：回复JOJOZM按你们实际交给税局去计提，这个你们那边是不是有返还这个需要看你那边政策，这个一般不是按2%去缴纳，你这个计提2% 后续这个没有交这么多，汇算清缴也是一样纳税调增，没有啥意思

八百度：回复李爱文老师 我是想问如何面试工业企业会计，打掉字了

李爱文老师：回复八百度面试工业企业会计，主要是工业企业会计的生产成本、税是两大块，如果面试工业会计的成本费用的岗位或出纳岗位，这很简单 具体是面试主管或是什么岗位

八百度：回复李爱文老师 老师好，是面试主管岗位

李爱文老师：回复八百度面试主管岗位，就是需要知道工业会计的相对全面的知识，至少知道成本核算、税费处理的知识，以及报税方面的知识，当期其他的基本知识也知道

杨小姐：回复淑女老师 就是10月的工资在11月发放的时候这个分录怎么做

淑女老师：回复杨小姐你好，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 用负数表示

杨小姐：回复淑女老师 是有三个步骤吗