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会计科目共同类是什么意思
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 静音 发表的提问：
科目余额表1-末级是什么意思
您好，就是包含一级科目，二级科目，三级科目，直到最末级科目的余额
226楼
2023-03-27 18:33:58
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静音：回复文老师 每个科目都要计算出来吗？审计要的
2023-03-27 18:47:13
文老师：回复静音您在您的财务软件里面拉一下科目余额表，选择1-末级就可以
2023-03-27 19:14:21
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 杨小咩 发表的提问：
老师，这个项目大类是什么意思？有必要指定么？
您好，您有设置项目核算，但是没有具体设置好
227楼
2023-03-27 18:56:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
资本公积这个会计科目到底怎么用，是什么意思，经常和那几个会计科目搭档，会计分录有哪些，借贷分别表示什么？麻烦老师详细说明，谢谢
资本公积通常是股东投资超过应有比例的部分 借方表示减少，贷方表示增加
228楼
2023-03-27 19:11:59
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爱哭泣的向日葵：回复邹老师 超过了公司的注册资金要去更改吗
2023-03-27 19:27:18
邹老师：回复爱哭泣的向日葵如果确定是资本公积，不用去更改
2023-03-27 19:53:16
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 柏丽雅集 发表的提问：
老师，我们公司对公账户收会计中心收入，内容是省级商务资金，这是什么意思呀，我怎么写会计科目呢
是不是政府补贴？是的话入营业外收入
229楼
2023-03-28 18:18:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 星空 发表的提问：
应交税费科目是平的是什么意思
你好，说明没有应交未交税费
230楼
2023-03-28 18:26:53
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星空：回复邹老师 小规模纳税人不计提增值税，那交增值税时，借：应交税费——应交增值税；贷：银行存款，应交增值税不是就有了借方余额了吗？
2023-03-28 18:46:57
邹老师：回复星空借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 其实增值税不存在计提的说法，是通过一贷一借反应发生与缴纳的
2023-03-28 18:57:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
应收和应付会计科目是可以通用吗 看到里面有些同学提问 解释有时候实际工作中是很少有应付账款这个科目的 这是什么意思呢
你好，应收，应付是不同性质的科目，怎么会通用？
231楼
2023-03-28 18:32:35
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奔奔：回复邹老师 那公司可以只用一个科目核算吗
2023-03-28 18:52:47
邹老师：回复奔奔你好，应收，预收，可以只用一个 应付，预付可以只用一个
2023-03-28 19:13:19
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 斯人若彩虹 发表的提问：
这个是啥意思，会计分录就一个退货成本？收入，发出商品什么的科目都不涉及？？
你好，因为可能退货所以不确认收入成本，就是图片中的分录
232楼
2023-03-28 18:41:59
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斯人若彩虹：回复小云老师 可变对价可变是啥意思，哪里看出来可变对价可变了，？？？现销价格为啥不用？？？？
2023-03-28 19:01:05
小云老师：回复斯人若彩虹拥有退货权，不确定退还是不退，所以是可变的。
2023-03-28 19:21:49
小云老师：回复斯人若彩虹因为现在还不知道退不退，所以就不用现销价格呀。
2023-03-28 19:42:58
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Justin 发表的提问：
老师，什么是会计科目重分类？
你好 重分类指会计报表的重分类。它调表不调账，即不调整明细账和总账，只调整报表项目余额。
233楼
2023-03-29 18:32:02
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 圆儿嘟嘟呐 发表的提问：
两个科目对冲一下是什么意思
你好，比如预收账款，与应收账款对冲 借：预收账款，贷：应收账款 把相同明细的对冲，减少各自挂账金额
234楼
2023-03-29 18:45:44
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圆儿嘟嘟呐：回复邹老师 那进项税和转出未交增值税 有这种关系吗 可以对冲吗
2023-03-29 19:06:38
邹老师：回复圆儿嘟嘟呐你好，如果是销项税额大于进项税额，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
2023-03-29 19:31:50
圆儿嘟嘟呐：回复邹老师 这个是我做的凭证 做完之后 发现 进项不对 之前已经调整过了 那我要调回来 那我是不是 借：进项250 借：转出未交 -250
2023-03-29 19:43:39
邹老师：回复圆儿嘟嘟呐你好，个人建议是把错误的分录删除，然后按正确的思路做结转分录 如果是销项税额大于进项税额，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
2023-03-29 20:04:54
圆儿嘟嘟呐：回复邹老师 老师 有些科目已经到截止时间不能录入 所以才这样调的 其他的科目也没有错误
2023-03-29 20:16:51
邹老师：回复圆儿嘟嘟呐你好，已经到截止时间不能录入，这个是什么意思呢 
2023-03-29 20:45:09
圆儿嘟嘟呐：回复邹老师 就是公司的规定的科目录入的截止时间
2023-03-29 21:08:17
邹老师：回复圆儿嘟嘟呐你好，那就只能在截止时间之后，再冲销错误的分录，然后按这个做正确的分录了 如果是销项税额大于进项税额，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
2023-03-29 21:31:27
圆儿嘟嘟呐：回复邹老师 那这个月的进项那个科目就不平了
2023-03-29 21:47:33
邹老师：回复圆儿嘟嘟呐你好，进项税额发生计入借方，结转的时候计入贷方，请问是哪里不平了呢 
2023-03-29 22:06:14
刘琼老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ 努力 就会闪耀@ 发表的提问：
老师，财务软件里面显示发生方向与科目方向不同是什么意思？
同学你好，就是说负债类科目（应付账款）本来在贷方，结果在借方。那说明预付货款了，或者多付了
235楼
2023-03-29 18:54:39
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努力 就会闪耀@：回复刘琼老师 比如说这个
2023-03-29 19:34:14
努力 就会闪耀@：回复刘琼老师 财务软件里面管理费用为什么不可以录在贷方
2023-03-29 20:01:19
刘琼老师：回复努力 就会闪耀@你这个凭证错误了，管理费用应该在借方。你做到贷方就要负数表示
2023-03-29 20:21:50
努力 就会闪耀@：回复刘琼老师 但是冲减管理费用啊
2023-03-29 20:34:16
努力 就会闪耀@：回复刘琼老师 工会经费冲减管理费用
2023-03-29 20:57:19
刘琼老师：回复努力 就会闪耀@那就是借方负数（凭证上负数就是红字）
2023-03-29 21:07:25
努力 就会闪耀@：回复刘琼老师 我的意思是为什么财务软件里面不可以录贷方
2023-03-29 21:20:20
刘琼老师：回复努力 就会闪耀@这样提示你应该是你的软件设置了，或者自带提示，怕你做错。
2023-03-29 21:30:47
刘琼老师：回复努力 就会闪耀@你去你的基础设置里面看看
2023-03-29 21:51:25
努力 就会闪耀@：回复刘琼老师 好的，谢谢，其实是会计当中是可以这样做的吧，只是软件里面为了月末方便结转，所以设置了
2023-03-29 22:05:20
刘琼老师：回复努力 就会闪耀@对的，是这样做的。不客气，谢谢好评
2023-03-29 22:22:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 1658053980 发表的提问：
应付职工薪酬，都包括什么内容？应付职工薪酬，是说，欠着员工们的工资，对吗？还有，别的意思吗？它是负债类的科目，为什么会有这个科目啊？它的用处是什么？
是的，它还核算福利费。社保等
236楼
2023-03-29 19:08:46
全部回复
1658053980：回复袁老师 在发工资之前，就是应付职工薪酬↑(代表负债增加)。发工资时和发完工资以后，就是，应付职工薪酬↓(代表负债减少了)。我说的，都完全对嘛？
2023-03-29 19:20:40
袁老师：回复1658053980是的，你的理解是正确的了
2023-03-29 19:37:22
丁丁
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.24w
引用 @ 害怕的棒球 发表的提问：
金蝶建账，试算已经平衡，但是提示损益类科目实际发生额大于小于本年累计发生额+本年利润科目余额。什么意思
同学，你好！是不是损益类科目没有结转呢？
237楼
2023-03-29 19:35:59
全部回复
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 坚强的盼望 发表的提问：
在会计电算化中，什么是损益类科目？损益类科目具体有哪些？
你好，说的损益科目就是利润表的科目的
238楼
2023-04-02 20:44:45
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ dreamer 发表的提问：
老师，总账科目跟明细科目什么意思
总账可以就是一级科目，名词科目是二级或者更明细的科目
239楼
2023-04-02 20:52:39
全部回复
dreamer：回复吴少琴老师 短期借款项目应根据其总账科目余额直接填列；在建工程项目应根据“在建工程”“在建工程减值准备”“工程物资”“工程物资减值准备”总账科目余额计算填列；预收款项项目应根据“应收账款”、“预收账款”总账科目所属明细科目的期末贷方余额合计数填列，符合题意；货币资金项目应根据“库存现金”“银行存款”“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。
2023-04-02 21:06:42
dreamer：回复吴少琴老师 为什么预收是明细
2023-04-02 21:29:40
吴少琴老师：回复dreamer预收的贷方是填在报表预收账款项目里面，借方是需要填在应收账款项目里面
2023-04-02 21:50:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 圆儿嘟嘟呐 发表的提问：
资产购入对方科目是什么意思
你好！比如你现金付的就是现金科目。 如果是应付账款，还没有付，对方科目就是应付账款
240楼
2023-04-02 21:10:56
全部回复
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