sss：回复吴月柳 那折旧费用科目里面科目代码和累计折旧科目代码是选一样的吗？

吴月柳：回复sss是一样的

sss：回复吴月柳 就这上面的两张照片

sss：回复吴月柳 这有什么区别呢？

sss：回复吴月柳 为什么设置两个这样的东西呢？老师

吴月柳：回复sss有区别，累计折旧选的是累计折旧科目的代码，折旧费用选的是所折旧入哪个科目的代码，因为设置了才能自动计提折旧，选错的话到时折旧就会出错

sss：回复吴月柳 嗯嗯，好的。老师再问一下，我这边期初数录完之后，提示不平衡。我该怎么办？要怎么检查呢？而且在录数据的时候，有些数据已经录进去了。但是点击保存后，表上并没有体现，这是为什么呢？

sss：回复吴月柳 比如这里，我数据是填好的。但是外面没有体现

吴月柳：回复sss你录入的数据不平就要看有没把方向录错，录入期初后要结束初始化才可以的。

许诺视觉摄影：回复沈家本老师 那如果不是出售呢？

沈家本老师：回复许诺视觉摄影一、企业在盘盈固定资产时，首先应确定盘盈固定资产的原值、累计折旧和固定资产净值，然后做出调整， 盘盈时会计分录： （1）借：固定资产 　 　 贷：以前年度损益调整 . （2）调整所得税 借：以前年度损益调整 　 　贷：应交税费——应交所得税 　 （3）结转以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 　 贷：利润分配——未分配利润 　 二、固定资产盘亏造成的损失，应当计入当期损益。按管理权限报经批准后处理时，按可收回的保险赔偿或过失人赔偿冲回损失； 盘亏时会计分录: 报经批准前： 借：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧 固定资产减值准备 贷：固定资产 报经批准后： 1)可收回的保险赔偿或过失人赔偿 借：其他应收款 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 2)按应计入营业外支出的金额 借：营业外支出——盘亏损失 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 为您提供解答，祝学习愉快

许诺视觉摄影：回复沈家本老师 老师，您的意思是盘盈的计入利润分配，盘亏了计入营业外支出对么？

沈家本老师：回复许诺视觉摄影您好，盘盈盘亏您的理解是正确的，固定资产处置如果不是出售，而是毁损处置等那么就是计入营业外支出的。 为您提供解答，祝学习愉快

许诺视觉摄影：回复沈家本老师 好的老师，我知道了，谢谢您

沈家本老师：回复许诺视觉摄影客气了，帮打五星好评哦谢谢

1113294526：回复邹老师 新医院的会计准则，医院的会计制度

邹老师：回复1113294526你好，如果是盈利性质的，计入营业外收入核算的

1113294526：回复邹老师 @邹老师:不是 主要是现在我在录期初，以前那个会计没有和我交接人就不见了，然后我看到他是计入的固定基金，在所有者权益里面，但是他的会计科目和他的准则对不上，我想按正规的程序走，那我应该计入什么科目？不然报表不平

邹老师：回复1113294526你好，计入固定基金核算

1113294526：回复邹老师 可是我们没有固定基金这个科目啊，我们是新医院的会计准则 只有事业基金与专用基金还有待冲基金

邹老师：回复1113294526你好，你单位执行事业单位会计制度就计入事业基金科目

1113294526：回复邹老师 @邹老师:好的 谢谢老师

晓海老师：回复冷静的洋葱购买的热水器，其安装材料费多吗？如果是金额较大可以计入热水器原值，金额小可以直接进损益

晓海老师：回复冷静的洋葱购买货架的运费计入管理费--运费或营业费--运费就可以。固定资产现在没有金额明确的限制，使用一年以上只要单位觉着有必要就可以进入固定资产。但出于管理上建议2000元以上的作为固定资产管理。

燎原老师：回复　虚室有余闲企业基本生产车间所使用的固定资产，其折旧计入制造费用;管理部门所使用的固定资产，其折旧计入管理费用；销售部门所使用的固定资产，其折旧计入销售费用；自行建造固定资产过程中使用的固定资产，其折旧计入在建工程成本；经营租出的固定资产，其折旧计入其他业务成本;未使用的固定资产，其折旧计入管理费用；企业研发无形资产时使用的固定资产，其折旧计入研发支出; 企业将自有的房屋无偿提供给职工使用，其折旧应计入应付职工薪酬。

微信用户：回复小锁老师 麻烦老师给总结全一点吧

小锁老师：回复微信用户还有长期股权投资减值准备，无形资产减值准备，合同资产减值准备，没有了

美丽的丝袜：回复玲老师 不用分类，有二百种全部按名称做明细科目？

玲老师：回复美丽的丝袜固定资产需要有二级明细，科目具体分开。