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购买金税盘怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 清风明月 发表的提问：
一般纳税人购买金税盘和交维护费，会计分录应该怎么写，在抵扣税款时合法会计分录又怎么写呢
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
226楼
2023-03-29 19:30:42
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 孙文 发表的提问：
老师购买金税盘及全额抵扣分录怎么做？
借：管理费用 贷银行存款 借：应交税费-（减免税额） 贷：管理费用
227楼
2023-03-29 19:41:59
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孙文：回复小惑老师 老师如果现在没有可抵扣的销项，是不第个分录先不做，什么时候有可抵扣的什么时候再做？
2023-03-29 20:01:13
小惑老师：回复孙文如果没有可抵扣的话，第二个分录不做。本期有税额才可以填写
2023-03-29 20:13:57
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 蓝莓 发表的提问：
首次购买金税盘，本月不抵减，怎么做分录
借管理费用 贷银行存款
228楼
2023-04-02 20:29:47
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 淡定 发表的提问：
老师我是一般纳税人首次购买税控盘480元购买时和抵扣时会计分录分别怎么做
你好！借管理费用-办公费 贷银行存款 然后抵扣的时候借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用-办公费
229楼
2023-04-02 20:39:13
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淡定：回复宋生老师 老师能抵扣的是280元，那我购买时的会计分录，贷:银行存款计入200元还是480呢
2023-04-02 20:51:09
宋生老师：回复淡定你好！你花了480就计入480，而且这个可以全额抵扣
2023-04-02 21:20:06
淡定：回复宋生老师 发票是280只允许我抵扣280，抵扣时会计分录我得怎么做呢
2023-04-02 21:30:37
宋生老师：回复淡定你好！抵扣的时候借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用-办公费
2023-04-02 21:44:59
淡定：回复宋生老师 老师你给我发一个完整分录，我花了480元买的税控盘，只有280元能抵扣，做分录时帮我把金额都带上谢谢
2023-04-02 22:14:23
宋生老师：回复淡定你好！借管理费用-办公费480 贷银行存款480 然后抵扣的时候借应交税费-应交增值税-减免税额280 贷管理费用-办公费280
2023-04-02 22:30:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 善＆忘 发表的提问：
老师！您好！购买金税盘和技术服务费480元可以全额抵扣的，会计分录怎么做？？
同学 您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
230楼
2023-04-02 21:03:18
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善＆忘：回复bamboo老师 嗯嗯，老师我是这么做的，我们是新公司18年第一年建账，可是财务软件生成的利润表的利润总额和资产负债表中的未分配利润怎么对不上了？？正好差的就是480这个数据！
2023-04-02 21:31:53
bamboo老师：回复善＆忘您是不是管理费用第二笔分录做到贷方了 你去看看是不是没有结转到本年利润 有的软件不读取管理费用贷方金额结转
2023-04-02 21:45:57
善＆忘：回复bamboo老师 老师！第二笔我是做到贷方了，那要怎么做分录才合适呢？
2023-04-02 21:58:49
bamboo老师：回复善＆忘借：应交税费——应交增值税——减免税款 借方蓝字 贷：管理费用 借方红字
2023-04-02 22:27:35
善＆忘：回复bamboo老师 好的老师！我还想请教，年底本年利润结转的数据是不是就是资产负债表上未分配利润的那个数据？
2023-04-02 22:43:48
bamboo老师：回复善＆忘年底本年利润结转的数据是利润表上的本年净利润
2023-04-02 23:03:03
善＆忘：回复bamboo老师 老师，我还有一家公司17年的本年利润没做结转，现在18年12月份不上可不可以？？有没有什么影响？
2023-04-02 23:27:48
bamboo老师：回复善＆忘可以到2019年的时候补做 不涉及损益类科目 没影响
2023-04-02 23:55:16
善＆忘：回复bamboo老师 老师！17年的本年利润都是负数，是补做到18年12月？还是19年1月份呢？？会计分录怎么做？
2023-04-03 00:23:11
bamboo老师：回复善＆忘18年12月您有没有结帐？ 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-04-03 00:42:42
善＆忘：回复bamboo老师 老师，结账了也没事，我可以反结账，您的意思是做到18年12月份也合理是吧？？年底是必须要结转本年利润是吧？
2023-04-03 00:56:12
bamboo老师：回复善＆忘一般正规的做法这是本年度应该做的 如果有盈利还应该计提法定盈余公积 您如果2018已经结转下年了 2019年初做也影响不大
2023-04-03 01:26:06
善＆忘：回复bamboo老师 好的，我知道了，谢谢老师，有您真好！
2023-04-03 01:49:08
bamboo老师：回复善＆忘不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！
2023-04-03 01:59:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 怕孤单的雪糕 发表的提问：
请问 小规模纳税人购买金税盘 怎么做分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
231楼
2023-04-02 21:26:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
小规模购买金税盘怎么做会计处理
你好！借管理费用-办公费 贷银行存款 然后抵减的时候借应交税费-应交增值税 贷管理费
232楼
2023-04-02 21:35:59
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仰望星空：回复宋生老师 老师不是管理费用不可以做贷方的吗
2023-04-02 21:49:01
宋生老师：回复仰望星空您好！你可以借方负数也行。
2023-04-02 22:11:00
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 画笔 发表的提问：
老师，购买金税盘280元，可以抵税，这应该如何做会计分录呢
您好，借管理费用 办公费 贷银行存款 借应交税费应交增值税 减免税款 贷管理费用办公费
233楼
2023-04-09 19:40:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 会计 发表的提问：
小规模购买金税盘及抵扣是怎么做分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
234楼
2023-04-09 19:51:25
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会计：回复邹老师 是有增值税要缴纳的时候再做抵减吧？有一个设备是便携式开票器不能抵扣，直接入费用是吗？
2023-04-09 20:21:05
邹老师：回复会计你好，是的 不能抵扣的直接计入费用
2023-04-09 20:32:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
老师购买金税盘及抵扣时的分录怎么做
你好！购买的时候借管理费用-办公费 贷银行存款 抵扣的时候，借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用
235楼
2023-04-09 20:17:59
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豆豆：回复宋生老师 谢谢老师
2023-04-09 20:39:38
宋生老师：回复豆豆你好！不用客气的了。
2023-04-09 20:55:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 有有 发表的提问：
老师，购买的金税盘全额抵扣分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
236楼
2023-04-10 17:53:48
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有有：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-04-10 18:16:28
邹老师：回复有有不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-04-10 18:31:58
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
购买金税盘和维护费的分录怎么做的呢？
你好，借管理费用办公费 贷银行存款
237楼
2023-04-10 18:04:07
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哭泣的电灯胆：回复小黎老师 不体现税么
2023-04-10 18:33:22
小黎老师：回复哭泣的电灯胆您好，抵减的时候 借应交税费 应交增值税减免税款贷管理费用 办公费
2023-04-10 18:56:54
哭泣的电灯胆：回复小黎老师 发票是5月30开的，有效期现在有多久呢？
2023-04-10 19:08:27
小黎老师：回复哭泣的电灯胆您好，发票尽快抵减 12月份 最好不要跨年度
2023-04-10 19:35:33
哭泣的电灯胆：回复小黎老师 一直放在那里没有入账，就是请问下这个要做哪些分录
2023-04-10 20:00:25
哭泣的电灯胆：回复小黎老师 是不是要做几步？
2023-04-10 20:12:17
小黎老师：回复哭泣的电灯胆您好，就是我刚刚给你做的那两步分录，借管理费用办公费 贷银行存款 抵减的时候 借应交税费 应交增值税减免税款贷管理费用 办公费 在电子税务局上申报增值税的时候申报这个减免税额 在附表四和增值税减免申报表里面进行申报
2023-04-10 20:31:21
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 海 发表的提问：
老师购买税盘的分录怎么做，税金是减免的
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
238楼
2023-04-10 18:14:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 曹亚南 发表的提问：
购买金税盘和维护费1050 现金支付 怎么做分录？
借管理费用 贷银行存款等科目 借应交税费应交增值税 贷管理费用
239楼
2023-04-11 16:55:15
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曹亚南：回复邹老师 老师 帮忙看一下这个 答案 是咱们学堂上的答案 怎么做到营业外收入了呢？
2023-04-11 17:09:37
邹老师：回复曹亚南你好，应当冲减管理费用。
2023-04-11 17:22:58
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 时尚的蛋挞 发表的提问：
购金税盘和航天服务费共730元怎么做会计分录？
: 谢谢
240楼
2023-04-11 17:21:05
全部回复
李老师2：回复时尚的蛋挞全额递减，不要认证哦
2023-04-11 18:11:40
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