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购买金税盘怎么做会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 温柔的坚持 发表的提问：
一般纳税人初次购买金税盘和不是初次购买分别会计分录怎么做
您好 第一次购买 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 不是初次购买 借：管理费用 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：银行存款
31楼
2022-12-21 21:24:33
全部回复
温柔的坚持：回复bamboo老师 这俩个有什么区别
2022-12-21 21:35:53
温柔的坚持：回复bamboo老师 我看到有个第一次购买借管理费用负数什么意思
2022-12-21 21:46:51
bamboo老师：回复温柔的坚持一个是可以全额抵扣 一个是只可以抵扣增值税进项
2022-12-21 22:11:43
温柔的坚持：回复bamboo老师 我看到有个第一次购买借管理费用负数什么意思，还有这一步什么意思
2022-12-21 22:31:00
bamboo老师：回复温柔的坚持就是冲减管理费用 可以全额抵扣销项
2022-12-21 22:42:43
温柔的坚持：回复bamboo老师 那如果不是初次购买，老师你这个是不是也少一步借管理费用负数，金额是进项税额的数字
2022-12-21 23:03:12
bamboo老师：回复温柔的坚持对的 不是初次购买 不要做第二笔分录
2022-12-21 23:26:46
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 货² 发表的提问：
购买金税盘的会计分录怎么做？全额抵扣增值税么？
可以全额抵扣的，借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
32楼
2022-12-21 21:41:59
全部回复
货²：回复袁老师 老师 抵扣的不计入营业外收入么？要冲减管理费用啊？
2022-12-21 22:09:39
袁老师：回复货²冲减管理费用吧
2022-12-21 22:28:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 含蓄的蓝天 发表的提问：
首次购买金税盘200元，电子发票， 会计分录怎么做
您好 借：管理费用——办公费 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税额 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
33楼
2022-12-22 20:56:54
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ????Angel Zhou???? 发表的提问：
购买金税盘，在当月全额抵扣了，会计分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目[ 纳税人使用应交税费—应交增值税（减免税款）科目) ]记“管理费用”等科目。
34楼
2022-12-22 21:24:28
全部回复
????Angel Zhou????：回复张艳老师 老师，我就是按这样的分录做的，是用软件做的，为什么每个月余额表的应交税费-应交增值税（减免税款）的借方有余额呢
2022-12-22 21:45:56
张艳老师：回复????Angel Zhou????您是不是没有做增值税的结转分录啊？如果做的话，减免税款的科目应该是冲平的。
2022-12-22 22:06:27
????Angel Zhou????：回复张艳老师 我们都是这个月增值税在下个月银行代扣的，减免税款的这个好像没做，那现在怎么做呢
2022-12-22 22:27:57
张艳老师：回复????Angel Zhou????等年底时，再统一结转，再给冲平吧。
2022-12-22 22:55:55
????Angel Zhou????：回复张艳老师 7月份的税的还没报呢，审查是发现借方有余额，7月份的增值税还未做转出，减免税款在7月份不能结转吗？
2022-12-22 23:23:18
张艳老师：回复????Angel Zhou????这笔减免税款是什么时候发生的？
2022-12-22 23:39:12
????Angel Zhou????：回复张艳老师 2月份做的分录
2022-12-22 23:50:16
张艳老师：回复????Angel Zhou????您3月份申报2月份的增值税的时候，已经全额抵减了吧？
2022-12-23 00:19:44
????Angel Zhou????：回复张艳老师 恩
2022-12-23 00:34:13
张艳老师：回复????Angel Zhou????那就建议到年底时，再做统一结转，因为您这个月结转的话，增值税的数字就不对了。
2022-12-23 00:59:42
????Angel Zhou????：回复张艳老师 好的，那年底的时候分录怎么做呢
2022-12-23 01:17:47
张艳老师：回复????Angel Zhou????借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 应交税费--应交增值税（减免税款） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税
2022-12-23 01:40:57
????Angel Zhou????：回复张艳老师 如果是当月发生的，月末的时候怎么结转呢，增值税，还有减免税款
2022-12-23 01:55:56
张艳老师：回复????Angel Zhou????也是上面的分录结转的。
2022-12-23 02:15:13
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Ykh789 发表的提问：
购买金税盘1360元，可抵扣480元，要怎么做会计分录
你好，购买时 借 管理费用 1360 贷 银行存款 1360 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）480 贷 管理费用 480
35楼
2022-12-22 21:38:59
全部回复
Ykh789：回复汪晨老师 这样写，借管理费用880，应交税费-待认证进项税额480，贷银行存款，行不行
2022-12-22 22:10:11
汪晨老师：回复Ykh789你好，不行的，税盘只有抵扣时才做抵扣分录
2022-12-22 22:38:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 算盘君 发表的提问：
购买金税盘抵税的会计分录怎么写？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
36楼
2022-12-23 20:38:32
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 白羊 发表的提问：
购买的金税盘480块钱做进项税转出的会计分录怎么做
您好，购买的时候，借管理费用——办公费贷银行存款 实际需要抵减税款的时候，借应交税费——应交增值税(减免税款)借管理费用——办公费负数，月末结转减免税款，借应交税费——应交增值税(转出未交增值税)贷应交税费——应交增值税(减免税款)
37楼
2022-12-23 20:57:15
全部回复
白羊：回复文老师 不是我已经认证了，那怎么做会计分录？要进项税转出吗？然后抵扣的时候还是冲管理费用吗
2022-12-23 21:23:17
文老师：回复白羊可以的，那进项税额转出吧
2022-12-23 21:43:38
白羊：回复文老师 我意思分录咋写
2022-12-23 22:08:27
文老师：回复白羊借管理费用——办公费贷应交税费——应交增值税(进项税额转出)
2022-12-23 22:22:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 娇娇 发表的提问：
初次购买税控盘会计分录怎么做
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 全额抵减增值税 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
38楼
2022-12-23 21:19:54
全部回复
娇娇：回复bamboo老师 做两个会分录吗
2022-12-23 21:38:59
娇娇：回复bamboo老师 可以合并吗
2022-12-23 22:04:24
bamboo老师：回复娇娇是的 做两个分录 不应该合并
2022-12-23 22:19:50
娇娇：回复bamboo老师 好的
2022-12-23 22:37:16
娇娇：回复bamboo老师 谢谢老师
2022-12-23 22:53:49
娇娇：回复bamboo老师 这个减免税，在税务报表什么地方提现呢
2022-12-23 23:19:47
bamboo老师：回复娇娇申报的时候填附表四 减免税明细表 主表23栏
2022-12-23 23:48:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 阳光海岸 发表的提问：
购买税控盘的会计分录怎么做啊
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 你好，是这样做分录的
39楼
2022-12-23 21:38:59
全部回复
阳光海岸：回复邹老师 不小心认证了，咋处理啊
2022-12-23 21:50:15
邹老师：回复阳光海岸你好，认证了就只能抵扣票面税额了
2022-12-23 22:15:53
阳光海岸：回复邹老师 不能做转出吗
2022-12-23 22:30:09
邹老师：回复阳光海岸你好，可以转出，然后全额抵扣
2022-12-23 22:46:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ yali 发表的提问：
初次购买税控盘怎么做会计分录
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
40楼
2022-12-24 20:31:43
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yali：回复宋生老师 老师，第二笔贷方记成管理费用可以吗
2022-12-24 20:50:36
宋生老师：回复yali你好！可以的。你可以冲减管理费用
2022-12-24 21:06:07
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 963 发表的提问：
购金税盘怎么做会计分录？
借：管理费用贷：银行存款
41楼
2022-12-24 20:37:25
全部回复
963：回复袁老师 不是能抵扣吗？
2022-12-24 20:52:52
963：回复袁老师 老师还在吗？
2022-12-24 21:14:45
袁老师：回复963借：应交税费贷：管理费用
2022-12-24 21:43:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 三乖 发表的提问：
购买金税盘时用现金购买后应该怎么做账，包括抵扣时的会计分录
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
42楼
2022-12-24 20:54:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 陌生人???? 发表的提问：
购买金税盘和技术维护服务的会计分录怎么做呢
你好，是小规模还是一般纳税人？
43楼
2022-12-24 21:14:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
我想问下小规模纳税人购买金税盘怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
44楼
2022-12-24 21:35:59
全部回复
仰望星空：回复邹老师 我这样做了后，那利润表中管理费用需要反映这笔费用吗
2022-12-24 21:56:03
邹老师：回复仰望星空你好，不反应的，一正一负刚好抵消了
2022-12-24 22:24:26
仰望星空：回复邹老师 月底结转费用时，这笔一借一贷已经平了，只需结转管理费用的余额就行吗
2022-12-24 22:37:31
仰望星空：回复邹老师 哦，那不反应的话，管理费用明细账的余额和利润表中的本年累计数就不一致了
2022-12-24 23:03:40
邹老师：回复仰望星空你好，冲销了管理费用会存在这种情况的
2022-12-24 23:25:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 周伟杰 发表的提问：
小规模纳税人购买的金税盘怎样做会计分录？
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
45楼
2022-12-25 19:50:35
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