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会计未结转结余怎么算收支
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 苏京Robot | 许瀛月 发表的提问：
在去年增加一笔未开票收入的会计分录怎样做？这笔走现金，后期不准备开票。（会计分录包括结转成本，结转收入，结转利润）
你好，未开票收入与开票收入的分录是一样的，就是没有发票 确认收入 借：库存现金 贷：主营业务收主 贷：应交税费——应增 确认成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 结转收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 结转成本 借：本年利润 贷：主营业务成本
166楼
2023-03-14 19:04:03
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苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 假如未开票收入为1000，那么确认成本的库存商品是不是要小于1000，而且要在当年找一找对应成本的发票？
2023-03-14 19:45:18
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月你好，库存商品的成本是按实际出售的商品的成本确定的，正常情况下，成本是小于售价的。
2023-03-14 20:14:02
苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 我现在是调去年的账，按照老师说的这样，是不是： 借：库存现金1160 贷：主营业务收入1000 贷：应交税费——应增160 确认成本 借：主营业务成本550 贷：库存商品550 结转收入 借：主营业务收入1000 贷：本年利润 （在原来的数据）+1000 结转成本 借：本年利润 （在原来的数据）+550 贷：主营业务成本 550 最后年末的未分配利润是多少？
2023-03-14 20:37:35
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月你好，如果是调整去年的账，是以年前年度损益调整来调的 借：库存现金1160 贷：以前年度损益调整 1000 贷：应交税费——应增160 确认成本 借：以前年度损益调整550 贷：库存商品550 借：以前年度损益调整 450 贷：利润分配——未分配利润 450
2023-03-14 20:51:17
苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 21:18:03
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-03-14 21:44:00
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
会计年底结转过转出未交增值税 他怎么次年年初期初数据是0？是不是也是财务软件自动结转了？一般这个科目，年底是不是会结转成没有余额的
是不是结转平了啊，你具体对一下明细，或咨询一下会计
167楼
2023-03-14 19:17:53
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咩咩：回复袁老师 我看账上是没有
2023-03-14 19:47:52
袁老师：回复咩咩跟会计沟通沟通
2023-03-14 19:59:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 002 发表的提问：
先出库存商品未收快款，月末要怎么结转会计分录怎么做？
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 月末结转收入就可以了 借主营业务成本 贷本年利润
168楼
2023-03-14 19:29:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 多品牌纸尿裤批发，照片书制作 发表的提问：
资产负债表里累计盈余和收支表里年末结转和结余有勾稽关系吗
资产负债表的累计盈余科目余额本期金额是收入支出表的累计结余结转金额。其他没有勾稽关系。
169楼
2023-03-15 18:06:19
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 周 发表的提问：
老师，年未这些余额怎么结转呢
你好；  未分配利润以及所有者权益里面的不用结转的  
170楼
2023-03-15 18:32:25
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周：回复meizi老师 那为什么金蝶软件年结时为什么会这个提示呢
2023-03-15 18:48:00
meizi老师：回复周你 把本年利润结转到利润分配去  ； 就可以了  
2023-03-15 19:16:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 自知 发表的提问：
你能帮我看看这个表怎么填吗,支出总计哪里怎么填写?本年收支结余和滚存结余怎么填 ?
你能帮我看看这个表怎么填吗,支出总计那里怎么填写?本年收支结余和滚存结余怎么填？
171楼
2023-03-15 18:58:17
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王雁鸣老师：回复自知您好，2016年度右边的总计等于左边2016年度的总计。2017年度的左侧的上年结余等于2016年度右侧的年末滚存结余。2016年度的本年收支结余是正确的，2017年的本年收支结余等于2017年度的本年收入合计减去2017年度的本年支出合计。
2023-03-15 19:35:33
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kelly 发表的提问：
老师你好！我单位在做职工养老保险支出时计入经营支出结转时计入经营结余，但此项收入为财政拨款收入结转时计入事业结余，累计下来年终造成事业结余多出，经营结余负值越来越大，请问这个是帐务错误吗？
你好，同学。这不影响，并不错，这核算的是两个范围。
172楼
2023-03-15 19:08:44
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 圆梦者 发表的提问：
财务会计与预算会计净资产怎样衔接，比如财务会计财政拨款结转，怎样转换为预算会计期初余额？
财务会计是权责发生制 预算会计是收付实现制 财务会计是资产-负债等于净资产 预算会计是事业支出-事业支出=结余 没明白你这里的转换什么意思？
173楼
2023-03-15 19:26:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 王静 发表的提问：
政府会计，涉及到会计差错，有时候用财政拨款结转调整，有时候用财政拨款结余调整，什么原因
同学，结余是结转下年的一个科目余额。 结转是指上年度的没用完的额度余留下来的。 结余是属于本年度的余额。
174楼
2023-03-19 21:14:26
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王静：回复陈诗晗老师 涉及到会计差错，什么时候用结余调整，什么时候用结转调整
2023-03-19 21:49:27
陈诗晗老师：回复王静如果是预算会计一般用财政结余调整，财务会计用财政结转调整。
2023-03-19 22:10:44
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一路格桑花 发表的提问：
基层医疗单位，事业收入-科教预算收入年末结转到非财政拨款结转下的本年收支结转还是非财政拨款结转下的其他结余非专项资金？
你好，同学。 你这是属于本年收支 结转。
175楼
2023-03-19 21:22:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 逢考必过HH 发表的提问：
写完收支结余的凭证后，十二月份怎么写科目汇总表，这是没有转收支结余的时候写的科目汇总表
填写科目汇总表之前，我们要做的一项工作就是作丁字账户：第一步按各会计科目画出丁字帐； 第二步将当期记帐凭证的发生数分别按方向逐笔填到丁字帐中； 第三步汇总丁字帐；第四步将丁字帐的发生额汇总数填到科目汇总表中，科目汇总表做后就做试算平衡表，为准确做报表打下了基础。 当期记账凭证讲的就是所有记账凭证，当然包括所有结转的凭证。
176楼
2023-03-19 21:50:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 粗暴的路人 发表的提问：
老师，你好，我这边想问一下，支付上一年度未用完的项目资金，预算会计怎么做，年底结转后又怎么做呢？
您好，支付上一年度未用完的项目资金，预算会计，借：财政拨款结转，贷：资金结存，年底结转后，借；财政拨款结余，贷；财政拨款结转。
177楼
2023-03-20 18:30:29
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ …… 发表的提问：
以前年度结转的库存现金支付费用，预算会计会计分录怎么做
借：事业支出 贷：资金结存 预算会计是收付实现制
178楼
2023-03-20 18:57:49
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ lilium 发表的提问：
老师，请问事业单位收入支出表中，本期事业结转结余数字不等于事业类收入减事业类支出是什么原因
你好 事业支出包含了成本费用类 都减掉了吗？
179楼
2023-03-20 19:09:26
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lilium：回复答疑苏老师 是不是应该还要加上资产负债表里面的事业结余呢
2023-03-20 19:44:42
答疑苏老师：回复lilium你好 和资产负债表没关系的
2023-03-20 19:55:38
lilium：回复答疑苏老师 啊，那看人家单位的报表的差额正好是资产负债表中的事业结余，老师，真不明白
2023-03-20 20:07:37
答疑苏老师：回复lilium你好 资产负债表权益的增加等于业务活动表的净资产
2023-03-20 20:26:14
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 芳 发表的提问：
预算会计核算项下，当年投资当年收回的？A冲减资金结存B冲减其他结余C冲减累计盈余D冲减投资支出
你好，同学。 借 银行存款 贷 投资支出 投资收入
180楼
2023-03-20 19:28:58
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