你好，粘贴单据，做分录，登记账簿，出具报表

会计内帐的工作的流程 1、负责公司日常业务的财务核对、核算、监督; 2、负责公司财、物的监督管理; 3、负责公司费用的预算、审核、核算、监控; 4、负责公司管家婆与金蝶账套的核对; 5、负责协助行政对固定资产及低值易耗品、工具类物品建账进行监管，并定期盘点; 6、负责对物品领用情况进行监督检查，负责监督换回旧物品的销毁; 7、负责对库存商品的实物盘点抽查、账实核对。对库存积压货品及时督促(每月物流要上报财务积压货品，财务核实); 8、负责公司总账及所有明细分类账的记账、结账、核对，并及时清理应收、应付、其他应收、其他应付等往来账; 9、负责编制会计报表以及编制各种明细表，并进行财务报告分析，并于规定之前将相关报表上报给公司财务经理及总经理; 10、负责每月与出纳进行代收核对，现金银行存款、往来欠条核对; 11、负责根据公司具体经营情况向总经理提出合理化建议; 12、完成领导交办其它工作内容

出口货物流程主要包括：报价、订货、付款方式、备货、包装、通关手续、装船、运输保险、提单、结汇。 报价 在国际贸易的过程中，最先的步骤是产品的询价、报价。其中，对于出口产品的报价主要包括：产品的质量等级、产品的规格型号、产品是否有特殊包装要求、所购产品量的多少、交货期的要求、产品的运输方式、产品的材质等内容。 常用的报价有：FOB船上交货、CNF成本加运费、CIF成本、保险费加运费等形式。 订货 贸易双方就报价达成意向后，买方正式订货并就一些相关事项与卖方企业进行协商，双方协商认可后需要签订《购货合同》。 在签订《购货合同》过程中，主要对商品名称、规格型号、数量、价格、包装、产地、装运期、付款条件、结算方式、索赔、仲裁等内容进行商谈，并将商谈后达成的协议写入《购货合同》。 这标志着出口业务的正式开始。 通常情况下，签订购货合同一式两份由双方盖本公司公章生效，双方各保存一份。 付款方式 比较常用的国际付款方式有三种，即信用证付款方式、TT付款方式和直接付款方式。 ①信用证付款方式 信用证分为光票信用证和跟单信用证两类。跟单信用证是指附有指定单据的信用证，不附任何单据的信用证称光票信用证。简单地说，信用证是保证出口商收回货款的文件。 请注意，出口货物的装运期限应在信用证的有效期限内进行，信用证交单期限必须不迟于信用证的有效日期内提交。国际贸易中以信用证为付款方式的居多，信用证的开证日期应当明确、清楚、完整。 ②TT付款方式 TT付款方式是以外汇现金方式结算，由您的客户将款项汇至贵公司指定的外汇银行账号内，可以要求货到后一定期限内汇款。 ③直接付款方式 是指买卖双方直接交货付款。 备货 备货在整个贸易流程中，起到举足轻重的重要地位，须按照合同逐一落实。备货的主要核对内容如下： 1.货物品质、规格，应按合同的要求核实。 2.货物数量：保证满足合同或信用证对数量的要求。 3.备货时间：应根据信用证规定，结合船期安排，以利于船货衔接。 包装 可以根据货物的不同来选择包装形式（如：纸箱、木箱、编织袋等）。不同的包装形式其包装要求也有所不同。 ①一般出口包装标准：根据贸易出口通用的标准进行包装。 ②特殊出口包装标准：根据客户的特殊要求进行出口货物包装。 ③货物的包装和唛头（运输标志）：应进行认真检查核实，使之符合信用证的规定。 通关手续 通关手续极为繁琐又极其重要，如不能顺利通关则无法完成交易。 ①属法定检验的出口商品须办出口商品检验证书。目前我国进出口商品检验工作主要有四个环节： 接受报验：报验是指对外贸易关系人向商检机构报请检验。 抽样：商检机构接受报验之后，及时派员赴货物堆存地点进行现场检验、鉴定。 检验：商检机构接受报验之后，认真研究申报的检验项目，确定检验内容。并仔细审核合同对品质、规格、包装的规定，弄清检验的依据，确定检验标准、方法。 签发证书：在出口方面，凡列入〖种类表〗内的出口商品，经商检机构检验合格后，签发放行单（或在出口货物报关单上加盖放行章，以代替放行单）。 ②须由专业持有报关证人员，持箱单、发票、报关委托书、出口结汇核销单、出口货物合同副本、出口商品检验证书等文本去海关办理通关手续。 箱单：由出口商提供的出口产品装箱明细。 发票：由出口商提供的出口产品证明。 报关委托书：没有报关能力的单位或个人委托报关代理行来报关的证明书。 出口核销单：由出口单位到外汇局申领，指有出口能力的单位取得出口退税的单据。 商检证书：经过出入境检验检疫部门或其指定的检验机构检验合格后而得到的，是各种进出口商品检验证书、鉴定证书和其他证明书的统称。是对外贸易有关各方履行契约义务、处理索赔争、议和仲裁、诉讼举证，具有法律依据的有效证件，同时也是海关验放、征收关税和优惠减免关税的必要证明。 装船 在货物装船过程中，您可以根据货物的多少来决定装船方式，并根据《购货合同》所定的险种来进行投保。 1.整装集装箱（又称货柜） ①按规格尺寸分：目前，国际上通常使用的干货柜有： 干货柜规格/尺寸： 外尺寸为20英尺X8英尺X8英尺6吋，简称20尺货柜；0英尺X8英尺X8英尺6吋，简称40尺货柜；及近年较多使用的40英尺X8英尺X9英尺6吋，简称40尺高柜。 20尺柜：内容积为5.69米X2.13米X2.18米，配货毛重一般为17.5吨，体积为24-26立方米。 40尺柜：内容积为11.8米X2.13米X2.18米，配货毛重一般为22吨，体积为54立方米。 40尺高柜：内容积为11.8米X2.13米X2.72米，配货毛重一般为22吨，体积为68立方米。 45尺高柜：内容积为13.58米X2.34米X2.71米，配货毛重一般为29吨，体积为86立方米。 20尺开顶柜：内容积为5.89米X2.32米X2.31米，配货毛重20吨，体积31.5立方米。 40尺开顶柜：内容积为12.01米X2.33米X2.15米，配货毛重30.4吨，体积65立方米。 20尺平底货柜：内容积5.85米X2.23米X2.15米，配货毛重23吨，体积28立方米。 40尺平底货柜：内容积12.05米X2.12米X1.96米，配货毛重36吨，体积50立方米。 ②按制箱材料分：有铝合金集装箱，钢板集装箱，纤维板集装箱，玻璃钢集装箱。 ③按用途分：有干集装箱，冷冻集装箱，挂衣集装箱，开顶集装箱，框架集装箱，罐式集装箱。 2.拼装集装箱 拼装集装箱，一般按出口货物的体积货重量计算运费。 运输保险 通常双方在签定《购货合同》中已事先约定运输保险的相关事项。常见的保险有海洋货物运输保险、陆空邮货运输保险等。 其中，海洋运输货物保险条款所承保的险别，分为基本险别和附加险别两类： ①基本险别有平安险、水渍险和一切险。 平安险的责任范围包括：由于海上自然灾害引起的货物全损；货物在装卸和转船过程中的整体灭失；由于共同海损引起的牺牲、分担和救助费用；由于运输船只触礁、搁浅、沉没、碰撞、水灾、爆炸引起的货物全损和部分损失。 水渍险是海洋运输保险的基本险之一。按中国人民保险公司的保险条款，其责任范围除了承担平安险所列各项风险外，还承担恶劣气候、雷电、海啸等自然灾害的风险。 一切险的承报保责任范围相当于水渍险和一般附加险的总和。 ②附加险别。 附加险别有一般附加险和特别附加险两种类型。一般附加险有偷窃提货不着险、淡水雨淋险、抽窃短量险、渗漏险、破损破碎险、钩损险、混杂沾污险、包装破裂险、霉变险、受潮受热险、串味险等。特别附加险有战争险、罢工险等。 提单 提单是出口商办理完出口通关手续、海关放行后，由外运公司签出、供进口商提货、结汇所用单据。 所签提单根据信用证所提要求份数签发，一般是三份。出口商留二份，办理退税等业务，一份寄给进口商用来办理提货等手续。 进行海运货物时，进口商必须持正本提单、箱单、发票来提取货物（须由出口商将正本提单、箱单、发票寄给进口商）。 若是空运货物，则可直接用提单、箱单、发票的传真件来提取货物。 结汇 出口货物装出之后，进出口公司即应按照信用证的规定，正确缮制（箱单、发票、提单、出口产地证明、出口结汇）等单据。在信用证规定的交单有效期内，递交银行办理议付结汇手续。 除采用信用证结汇外，其它付款的汇款方式一般有电汇(T/T)、票汇(D/D)、信汇(M/T)等方式，由于电子化的高速发展，现在汇款主要使用电汇方式

超市财务流程和报销程序是怎么样的？ 　　A、财务流程 　　1、对公司各部门资金统一调配。 　　2、各块用款须提前3天上报财务总监，以便合理安排资金。 　　3、财务结算时由采购部各块主管审核价位及库存量，采购部经理签字后，由财务部核票结算。 　　4、原则上个人不得借款，特殊情况下，需个人借款的，必须由财务总监审批后方可，并从当月工资中扣除。 　　5、业务招待：依照公司《业务招待管理规定》执行。 　　6、采购用款由各块采购人员提出用款计划，由采购经理审核，公司副总把关，报财务总监审批。 　　7、广告开支由企划经理提出用款计划，报总办主任审批后，由财务总监审核，安排用款。 　　8、微机耗材开支由信息部经理提出用款计划，由财务总监安排用款。 　　9、车辆修理费用，由车辆负责人打用款申请报总经理审批后，由财务总监安排资金。 　　10、日常开支（包括办公用品、日常用品、招待用烟、茶等），由经办人申请，报总办主任审批，财务总监签字。 　　11、工资由出纳结合行政部依据考勤编制，行政部复核、财务部审核，总经理签字后方可发放。 　　B、财务审批报销程序： 　　1、业务招待：由经办人签字，注明日期、事由、人数，部门主管核票、副总把关、总经理签字、财务总监核准后方可报销。 　　2、采购费用：含过路费、停车费、餐费（每人每天10元标准），由采购人员签字，采购经理把关，副总审核，财务核票后方可报销（原则上不得外住，特殊情况经总经理批准后方可，住宿标准按公司相关规定执行）。 　　3、广告费用：由经办人签字，总办主任把关，财务部核票，副总把关，总经理签字，财务总监核准后方可报销。 　　4、车辆定点维修，定点加油，由车辆负责人把关，财务部核票，副总把关，总经理签字，财务总监核准后方可报销（月底结帐）。 　　5、微机耗材：由经办人签字，信息主管把关，财务部核票，副总把关，总经理签字，财务总监核准后方可报销。 　　6、日常开支，由经办人签字，各块负责人把关： 　　（1）100元以下由财务主管签字后方可报销。 　　（2）100-300元由财务总监签字后方可报销。 　　（3）300元以上由总经理签字后方可报销。 　　7、差旅费：公出车船费按实际金额报销，市内交通仅报公交车费，住宿标准：市县级城市每人每天50元（10元餐费＋40元住宿费）；省级城市每人每天85元（15元餐费＋70元住宿）；特区级城市每人每天170元（40元餐费＋130元住宿）；若公司员工出差地点为该员工家庭所在，公司不再补助住宿费用；小车司机实行定额补助，市内出车（含市区50公里以内）每天补助5元；市外出车（50公里以外）每天补助10元；在外住宿的按一般人员出差标准执行；经批准参加会议的人员，凡是有会议主办方开具会议费收据的，据实报销会议费用，不再另行补助；费用自理的，按出差标准执行；参加各类培训学习的人员，只报销往来交通费和培训费，不再另行补助；公司职工乘坐公司汽车外出，当天返回的不按出差处理，不发生业务招待的，每人补助10元餐费，超支自理；如需发生业务招待的，按公司《招待管理规定》标准执行，不再享受本条餐费补助；出差时间在一天以上的，公司不再派车。 　　8、公司各部门召开会议，如需就餐的必须请示财务总监批准后方可，但每人每餐标准不得超过5元。 　　9、商（产）品报殘：仓库保管人员打报殘单，由各业务部门负责人审核把关、财务总监签字后方可报殘。 　　10、其它：如赔偿、工伤等不可控因素，费用在2000元（含）以下的，由财务总监审批把关，2000元以上的，须总经理审批把关。 　　11、对外公益活动，如捐赠、赞助、慰问等一次性价值在2000元（含）以下的，财务总监审批把关，2000元以上的，须报总经理审批把关。 　　13、固定资产、低值易耗品报损处置必须报防损部备案，财务总监批准后方可实施。

你好，登录电子税务局，纳税申报，填写计税依据0，申报 就是了

您好，您可以参考建筑业的真账实操进行账务处理，可以按完工百分比确认收入结转对应成本

你好，根据业务发生的原始单据做相应分录，根据分录登记账簿，出具报表 这个就是账务处理的流程

是的，如果规范公司还需要分析总结的

会计工作虽然都大同小异，但是不同行业的会计做账流程又有很大的差别，那么餐饮业会计做账流程是什么样的呢？本文介绍了餐饮业会计做账流程，供参考！ 餐饮业财务核算方法 　　首先，你要根据企业的规模以及核算要求，确定相关成本的核算方法：比如直接记入成本，月末盘点再冲成本；先入库记入原材料，领用记入成本，月末盘点再冲成本；等等。一般情况，如果你企业规模较小，核算要求不高，可先择第一种做法。 　　1.如果对方能提供正规发票，菜肉等可直接记入“主营业务成本”。 　　如果有库房，米油、调料，可先记入“原材料”，领用时记入“主营业务成本”，没有库房，对方也能提供正规发票，也可直接记入“主营业务成本”。 　　煤气，可记入“营业费用--燃气费”。 　　2.购入的酒水、饮料，如果有库房，可先记入“库存商品”，等卖出后，结转成本；如果你有香烟的销售资格，核算方法同前。如果没有，你部分的收入、成本的处理要符合营业执照的经营范围。 　　3.厨师的工资记入“营业费用--工资”，不能记入成本。服务人员的工资也可记入“营业费用--工资”，其他管理人员，记入“管理费用--工资”。 　　一般情况，工资要先计提。 　　4.装修费记入“长期待摊费用”，摊销年限，参考租凭合同年限。 　　5.窗帘、地毯，处理方法，与我的想法想同。 　　6.入库时，分录： 　　借：主营业务成本/原材料/库存商品 　　贷：应付帐款--