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红字冲销会计分录怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 专注的短靴 发表的提问：
计提本月工会费时金额写错了，红字冲销的分录该怎么写呢？
借管理费用 负数，贷应付职工薪酬 -工会经费 负数
31楼
2023-01-04 21:44:59
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专注的短靴：回复maize老师 还需不需要写借利润分配-未分配利润，贷以前年度损益调整呢？
2023-01-04 22:11:34
maize老师：回复专注的短靴跨年吗，没有跨年不需要，跨年做借借应付职工薪酬，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整，贷未分配利润，或者是借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬 借利润分配-未分配利润，贷以前年度损益调整
2023-01-04 22:23:57
专注的短靴：回复maize老师 没有跨年哦，就是上个月计提错了，那我直接按照原来的分录红字冲销就可以了吗？
2023-01-04 22:36:46
maize老师：回复专注的短靴借管理费用 负数，贷应付职工薪酬 -工会经费 负数 是的，那我直接按照原来的分录红字冲销就可以
2023-01-04 22:56:08
专注的短靴：回复maize老师 好的谢谢老师
2023-01-04 23:15:59
maize老师：回复专注的短靴好的，我先回复别的学员。
2023-01-04 23:39:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 秦妤 发表的提问：
红字冲销上月的收入和成本，分录要怎么做
跨年吧，你这个冲红之后还需要开蓝字吗？
32楼
2023-01-05 21:18:15
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
国税退回的增值税怎么做分录，之前多计提跟多缴的增值税红字冲销怎么做分录。
借银行存款 贷应交税费应交增值税
33楼
2023-01-05 21:26:06
全部回复
方宁
职称：考点收割机
4.90
解题: 0w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师，我本月把上月的发票冲红字了，应该怎么做会计分录？
根据红字发票做分录 1.冲减收入 借：银行存款/应收账款.. （红字） 贷：主营业务收入 （红字） 应交税费——应交*** （红字） 2.冲减成本 借：主营业务成本 （红字） 贷：库存商品/**** （红字）
34楼
2023-01-05 21:38:56
全部回复
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 宝宝妞 发表的提问：
老师，扣款红字冲销怎么分录
你好，按相同分录入账，用红字就是负数来冲红
35楼
2023-01-05 21:44:58
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 零度会计 发表的提问：
上个月会计暂估了销售费用，这个月需要冲回，冲回的同时是不是也要把本年利润冲回的？会计分录：借：销售费用（红字）贷：其他应付款（红字）同时冲回本年利润，借：本年利润（红字）贷：销售费用（红字）。老师，以上会计处理及分录是否正确？
你好，不需要把本年利润对应的金额红冲的 月末结转的时候直接按照减去了负数的金额结转了
36楼
2023-01-09 20:10:27
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 念念 发表的提问：
老师，当月有冲销了的红字发票，怎么做分录呢
分录和当时开蓝字发票的分录一模一样 只是金额是负数
37楼
2023-01-09 20:40:24
全部回复
念念：回复马老师 就是借方，贷方我全部都是红字写上对嘛老师
2023-01-09 21:05:46
马老师：回复念念是的 就是的 全部用红字
2023-01-09 21:19:08
念念：回复马老师 好的老师，那我摘要写什么合适，我第一次做，不知道写什么。
2023-01-09 21:47:45
马老师：回复念念红冲某年某月多少号凭证就可以
2023-01-09 22:07:33
念念：回复马老师 好的，谢谢老师，您帮我看下我这张做合适不，我把图片发给您。
2023-01-09 22:35:50
马老师：回复念念你做的合适的，没毛病！！
2023-01-09 23:00:27
念念：回复马老师 谢谢，老师。
2023-01-09 23:20:02
马老师：回复念念不客气 麻烦给老师五星好评 谢谢
2023-01-09 23:36:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 威武的小笼包 发表的提问：
已经过帐的分录做错了一个，是不是要红字冲销，怎么做分录
你好，是的，做原来分录 的相反分录 然后再做一笔正确的
38楼
2023-01-09 21:08:26
全部回复
威武的小笼包：回复邹老师 比如借管理费用 贷银存，冲销就 借银存 贷管理费用，都用红字？
2023-01-09 21:25:37
邹老师：回复威武的小笼包金额是蓝字了，因为方向都已经是相反了，如果还是红字，与之前错误的分录是一样的
2023-01-09 21:53:41
威武的小笼包：回复邹老师 喔喔，那不做相反的就红字？借贷都红字？
2023-01-09 22:10:03
邹老师：回复威武的小笼包可以的 红字的时候特别要注意方向问题，金额问题
2023-01-09 22:23:55
威武的小笼包：回复邹老师 不嗯嗯谢谢老师提醒
2023-01-09 22:48:01
邹老师：回复威武的小笼包不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-01-09 22:59:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 有理 发表的提问：
更正前面错账，用红字冲销 还是相反分录
你好 要看你们是什么业务 一般是红字冲销即可
39楼
2023-01-09 21:18:00
全部回复
有理：回复meizi老师 一笔更正管理费用 库存现金 ，一笔更正工程施工 进项税额 贷方应付账款金额 用哪种方法冲销
2023-01-09 21:44:35
meizi老师：回复有理你好 直接红字红冲即可 不需要相反 分录做
2023-01-09 22:03:28
有理：回复meizi老师 两个都是红字是吧
2023-01-09 22:21:20
meizi老师：回复有理你好 是的 做红字分录处理即可
2023-01-09 22:50:15
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ Everything is under control 发表的提问：
分录做错。做相反分录可以么？是红字冲销好还是做相反分录好
做相反分录可以，红字冲销好
40楼
2023-01-09 21:35:59
全部回复
Everything is under control：回复李老师. 就是都可以呗。有明确的规定么。
2023-01-09 22:03:38
李老师.：回复Everything is under control都可以，没有要求
2023-01-09 22:22:10
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售退回开具了红字发票怎么做会计分录
销售方 借：主营业务收入 贷：应收账款/银行存款 应交税费--应交增值税（销项税额） 红字 借：库存商品 贷：主营业务成本 购买方 借：应付账款/银行存款 应交税费--应交增值税（进项税额）红字 贷：库存商品
41楼
2023-01-10 20:46:56
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ obsess 发表的提问：
冲销以前的暂估款是用黑色字写相反分录还是红字写相反分录
您好！用红字写相同的分录。
42楼
2023-01-10 21:13:01
全部回复
obsess：回复宋生老师 那用黑字写相反分录可以吗
2023-01-10 21:38:18
宋生老师：回复obsess您好！也可以的。
2023-01-10 22:07:08
obsess：回复宋生老师 红字冲销的话只是金额用红字吗
2023-01-10 22:29:38
宋生老师：回复obsess您好！是的。
2023-01-10 22:45:03
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 中级协议班-小田 发表的提问：
什么时候用红字冲销，什么时候做相反分录
你好，两种方法是同一个意思，按自己习惯用
43楼
2023-01-10 21:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小乐 发表的提问：
老师我的这个红字冲销分录这样打可以不
您好，可以的
44楼
2023-01-11 20:32:42
全部回复
小乐：回复邹老师 老师我结转5月份的正数发票成本是104273.22元，结转成本是借生产成本104273.88贷材料89071.38,工资14900,制造费用302.50 假如3月份的所冲成本是9000元，那么5月份的所得税该怎么算呢，我们5月份不用交所得税我就是不知该怎么算所得税了所以想明白下
2023-01-11 20:57:36
小乐：回复邹老师 对了没结转成本呢借库存商品104273.22贷生产成本104273.88 三月冲成本借库存商品-9000贷生产成本-9000，那么5月份要是算所得税的话跟冲出的这个成本有关系吗，增值税，城建税及附加印花税，就是按减去红子发票后的金额核算的，就看这个所得税要怎么弄了是不老师
2023-01-11 21:11:31
小乐：回复邹老师 老师回答下我的问题哦，这个冲成本跟当月的利润总额这块，所得税这块有关系不，挺急的，问别人我还得在把问题打一边太麻烦所以还请您给我回答下
2023-01-11 21:36:41
邹老师：回复小乐你好，只需要做冲销收入的分录，然后做一笔冲销成本的分录 借；库存商品 贷；主营业务成本 其他的分录不涉及，金额就是销售货物的成本
2023-01-11 21:54:08
小乐：回复邹老师 那5月份当月的所得税是按正数发票的的收入成本来算还是按减去那个负数发票的收入，成本来算所得税呢
2023-01-11 22:15:08
邹老师：回复小乐按冲减之后的金额算 利润表就是按减去负数发票收入，成本之后的金额列示的
2023-01-11 22:40:58
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @  发表的提问：
老师，红冲销售收入发票怎么正确做会计分录
您好，你们是购买方 还是销售方
45楼
2023-01-11 20:56:20
全部回复
：回复东老师 销售方，老师
2023-01-11 21:11:46
东老师：回复借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税销项税额负数
2023-01-11 21:38:15
：回复东老师 还有借主营业务成本贷库存商品吗
2023-01-11 22:00:08
：回复东老师 这个要做吗
2023-01-11 22:21:42
东老师：回复是退货了是吗？结转成本也要做负数
2023-01-11 22:32:03
：回复东老师 老师，没有，没有货物
2023-01-11 22:48:02
东老师：回复那这个就不需要再做了
2023-01-11 23:10:43
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