首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
企业分立的会计与相关税收问题
分享
萝卜头
职称：初级会计职称
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 冷艳的招牌 发表的提问：
老师，我要考税务师的财务与会计，请问会计学堂里面有相关的课程吗
你好，目前没有税务师课程，有中级职称和各行业会计实务课程
106楼
2022-12-24 06:14:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 漂亮的冰淇淋 发表的提问：
企业自有房屋和土地，非房产开发企业，会涉及哪些与房产土地相关的税种
一、企业自有房屋和土地，非房产开发企业，会涉及哪些与房产土地相关的税种 你是想销售房屋和土地，还是说租赁房屋与土地使用权?
107楼
2022-12-25 05:06:53
全部回复
漂亮的冰淇淋：回复江老师 两种情况都说说吧
2022-12-25 05:31:06
江老师：回复漂亮的冰淇淋一、销售自建房产，需要缴纳增值税、增值税附加税、产权转移书据的印花税、土地增值税、有利润时企业需要缴纳企业所得税
2022-12-25 05:44:58
漂亮的冰淇淋：回复江老师 我购入房产，没有销售，就放在那闲置
2022-12-25 06:00:38
江老师：回复漂亮的冰淇淋购入房产，没有销售，是企业的资产，需要每年交房产税
2022-12-25 06:14:42
漂亮的冰淇淋：回复江老师 购入房产涉及土地增值税吗？
2022-12-25 06:25:35
江老师：回复漂亮的冰淇淋不销售就不涉及到缴纳土地增值税
2022-12-25 06:45:54
漂亮的冰淇淋：回复江老师 土地增值税也是销项减进项吗？销项和进项怎么确定
2022-12-25 07:14:17
江老师：回复漂亮的冰淇淋土地增值税，是属于一个税种，是按增值的比例确认需要缴纳的税。不是增值税
2022-12-25 07:32:01
漂亮的冰淇淋：回复江老师 哦，就是在出售房屋时一次性交纳的？和我当时购入房产没关系
2022-12-25 07:52:43
江老师：回复漂亮的冰淇淋是的，与购入房产没有关系，购入方不交。是销售房产的交
2022-12-25 08:18:26
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ DaWin 发表的提问：
从会计核算上看，一般纳税企业交纳的增值税与企业损益无关。这个判断题是对还是错呢
你好，这个判断题是对的
108楼
2022-12-25 05:30:05
全部回复
DaWin：回复小云老师 为什么呢
2022-12-25 05:57:40
小云老师：回复DaWin增值税是价外税没有影响损益
2022-12-25 06:13:48
DaWin：回复小云老师 企业折价发行债券是企业以后各期少付利息而预先给投资者的补偿。 还有这个呢
2022-12-25 06:42:48
DaWin：回复小云老师 是对还是错
2022-12-25 07:09:14
小云老师：回复DaWin不同的问题麻烦另开一个提问，谢谢
2022-12-25 07:30:22
DaWin：回复小云老师 好的谢谢老师
2022-12-25 07:51:35
小云老师：回复DaWin不客气，谢谢理解，祝你考试顺利
2022-12-25 08:11:48
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ yi平 发表的提问：
有关联关系的企业智联互相开发票，当然资金流合同流都有。这种会不会出问题
只要是按照市场价交易的就没有问题！
109楼
2022-12-25 05:42:04
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.27w
引用 @ 会计 发表的提问：
关于一般纳税人企业所得税申报的问题 会计分录怎么做？需要月报吗
你好！借所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 季度申报
110楼
2022-12-25 05:59:54
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
企业原固定工与企业解除劳动关系后的问题
您好！这个你可以去社保局说明情况，申请退回一个月的社保费的。
111楼
2022-12-25 06:11:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.9w
引用 @ 滋味 发表的提问：
有限责任公司与自然人成立了有限合伙企业， 问题一：站在合伙企业的角度，可以对外开票吗？如果开票缴什么税？ 问题二：合伙企业盈利分红，作为股东，有限责任公司与自然人收到分红后又分别缴什么税？ 问题三：合伙企业可以对外投资成为农业合作社的股东吗？
同学你好 1.可以的，交增值税附加税生产经营所得税 2.交了生产经营所得税了不再交税了 3.可以的
112楼
2022-12-26 05:02:59
全部回复
滋味：回复朴老师 老师，问题一 我理解就是把合伙公司当成正常公司一样对待，开票了该缴税就缴税，那企业所得税要缴吗？
2022-12-26 05:20:22
朴老师：回复滋味对的 这个是交生产经营所得税不是企业所得税
2022-12-26 05:31:16
滋味：回复朴老师 站在合伙企业的角度交个税？？生产经营所得属于个税的一种情况吧
2022-12-26 05:43:37
朴老师：回复滋味对的 按照生产经营所得交
2022-12-26 06:12:44
滋味：回复朴老师 公司交了经营所得，再分给股东就不交了，如果公司没交经营所得直接把利润分给股东，那么自然人股东交个税，有限责任公司股东交企业所得税，这样理解对不对？
2022-12-26 06:26:14
朴老师：回复滋味同学你好 对哦 是这样的
2022-12-26 06:46:43
夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 聪明的雪糕 发表的提问：
甲企业在2019年11月1日销售品一批给乙企业,增值税专用发票上注明的售为10000元,增值税为13000元企业为了及早收回贷款而在合同中规定的现金折扣条“2/10,1/20，N/30(计算折扣时不考虑增值税） 1)假设甲企业于11月9日收到款项,请编制甲企相关销售业务的会计分录 2)假设甲企业于11月19日收到款项,请编制甲企业相关销售业务的会计分录 13)假设甲企业于12月1日收到款项,请编制甲企业相关销售业务的会计分录
你好，请稍等在解答中
113楼
2022-12-26 05:30:38
全部回复
夏天老师：回复聪明的雪糕1.借银行存款11100，财务费用200，贷主营业务收入10000，应交税费-应交增值税销项税额1300 2.借银行存款11200，财务费用100，贷主营业务收入10000，应交税费-应交增值税销项税额1300 3.借应收账款11300，贷主营业务收入11300，应交税费-应交增值税销项税额1300，借银行存款11300，贷应收账款11300
2022-12-26 05:54:53
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
2下列选项中，与企业各部门人员互相牵制无关的是（ ）。 A收款环节及会计处理 B债权催收部门确定 C收款条件 D付款条件 单选题选哪个？
同学您好，选付款条件的。
114楼
2022-12-26 05:40:17
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Macui过过过 发表的提问：
企业管理部门领用本企业生产的产品，是视同销售吗？相关会计分录怎么做？（需要完整的，涉及到增值税的相关会计分录）库存商品的价格按什么来？
同学你好，不属于视同销售 借，管理费用 贷，库存商品；
115楼
2022-12-26 06:09:00
全部回复
Macui过过过：回复立红老师 那这个库存商品是直接按库存商品的成本来结转是吗？
2022-12-26 06:29:12
立红老师：回复Macui过过过同学你好，那这个库存商品是直接按库存商品的成本来结转是吗？——是的；
2022-12-26 06:51:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.27w
引用 @ 2333333 发表的提问：
一个企业做账 做账人员必须要有会计相关的证么，还是只要会做帐（没有会计相关的证）都可以做账的呀我问的不是招聘的问题 就是我一个亲戚的亲戚开了厂子 没会计人员 自己做账 但是她又没有会计相关的证，她想借我的从业资格证用。我想问的第一个问题就是：没证可以做账么？后期会不会有什么问题？第二，如果我借给她用，税务什么方面出现问题，我会不会承担什么法律责任
你好！这个看地方了，有的地方要求必须要有证。比如去备案的时候就必须提供。 是的，如果拿你的去备案，肯定有责任的
116楼
2022-12-27 04:39:53
全部回复
雯雯老师
职称：税务师,中级会计师,初级会计师,初级管理会计师
4.97
解题: 0.15w
引用 @ 。 发表的提问：
企业年度汇算清缴相关问题
你好，具体是汇算什么问题呢？
117楼
2022-12-27 05:02:12
全部回复
。：回复雯雯老师 老师，企业所得税汇算清缴，去年的收入只有一元（从去年的季度申报表里查出来的），由于金额比较小，可以进行汇算清缴的零申报吗
2022-12-27 05:43:27
雯雯老师：回复。收入少，应该有成本和费用吧，这些也都是要如实填写的。
2022-12-27 05:56:02
。：回复雯雯老师 但去年帮他申报的人没有填成本费用，就是说，成本费用为0
2022-12-27 06:14:10
。：回复雯雯老师 这个漏洞是不是很明显啊？
2022-12-27 06:33:51
。：回复雯雯老师 如果照季度申报表填的话，年度汇算清缴表会出现成本费用不匹配的问题，会出现政策风险提示
2022-12-27 07:03:21
。：回复雯雯老师 有何补救措施吗？老师
2022-12-27 07:27:19
雯雯老师：回复。应该按照实际的金额进行填报，即使收入为1，但是有成本，亏损之后也可以弥补的。
2022-12-27 07:51:28
。：回复雯雯老师 老师，可以就只在A101010一般企业收入明细表里面的其他业务收入中的其他里填1元，没有相关成本费用（因为季度申报时填的0）就不填
2022-12-27 08:08:04
。：回复雯雯老师 现在填了1元收入，应纳所得税额是0.25，因为是小微企业有减免优惠，实际应纳所得税额是0.2，本年应退补所得税额是0.05。成本和其余的相关税费都是0，和季度申报有收入的那个月核对的上，就可以申报了吗？（这些数据都是企业所得税纳税年度申报表上现在填的，但政策风险提示收入与成本不匹配）
2022-12-27 08:29:04
雯雯老师：回复。年度所得税汇算清缴是填写2019.01-12月全年的收入 成本 费用哦。
2022-12-27 08:54:57
雯雯老师：回复。你们账上全年只有收入1？没有一点成本和费用？
2022-12-27 09:17:06
。：回复雯雯老师 对的，他其余季度都是零申报，一点成本费用都没有
2022-12-27 09:32:23
。：回复雯雯老师 我也觉得他这个有问题，之前是别人帮忙做的，是不是很明显啊？我上述之前的做法，可以吗？或者有其他的方法吗？
2022-12-27 09:50:40
雯雯老师：回复。政策风险提示收入与成本不匹配，意思就是有收入就得有相应的成本。如果零申报风险很大，就按实际账上数额填。
2022-12-27 10:00:41
。：回复雯雯老师 那当时申报的1元不清楚是主营业务收入还是其他营业收入，如果汇算清缴填错了有影响吗？影响大吗？
2022-12-27 10:25:22
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 佛系女 发表的提问：
企业收到的即征即退的消费税为啥属于与收益相关的政府补助。
因为消费税就是企业发生与收入相关事项才会征收消费税呀
118楼
2022-12-27 05:17:14
全部回复
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 平静的生活 发表的提问：
老师：您好！请问没有成立工会的企业是否不用交工会经费呢，有没有相关的文件？谢谢
没成立工会是否不用交由当地税务核定。目前是没成立的工会税务一样会要求缴纳工会经费。
119楼
2022-12-27 05:44:53
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ hyqq007 发表的提问：
能不能帮系统的讲一下关于分公司独立与非独立的会计核算呢
你好，非独立核算的分公司所发生的所有收支、经济业务都要向总公司报帐，是报帐制单位，由总公司做就可以了。分公司独立核算，在会计上处理上与一般企业没有多少区别。
120楼
2022-12-27 06:08:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料