千叶凉萍：回复朴老师 员工有缴纳会费的 怎么做账务处理呢

千叶凉萍：回复朴老师 每个月 员工有缴纳5元左右的会费

朴老师：回复千叶凉萍同学你好 员工自己缴纳的分录吗

千叶凉萍：回复朴老师 公司有让员工承担一点点会费 每个月每个人缴纳5元 然后从工资里面扣 这部分分录怎么处理

朴老师：回复千叶凉萍同学你好 1、工会经费计提时：借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬一工会经费 2、工会经费交纳时：借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款 3、工会一般并未单独做账，若未单独做账，收到返还的那部分经费时： 借：银行存款 贷：其他应付款——工会 待使用工会经费时，再冲减其他应付款。就相当于你们企业代你们企业工会代收代付。

千叶凉萍：回复朴老师 是企业向员工收取会费，这部分怎么体现 收取 的会费是从员工工资里扣的

朴老师：回复千叶凉萍职工工资中扣会费,是合法的,但必须向员工告知,如果没有告知就扣取会费可能导致职工产生误解,可能引发矛盾和纠纷

千叶凉萍：回复朴老师 员工是知晓的 这个费用怎么做账务处理呢

朴老师：回复千叶凉萍这个直接做代收代付

千叶凉萍：回复朴老师 分录怎样写呢

朴老师：回复千叶凉萍同学你好 借银行 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款

友好的保温杯：回复辜老师 就是每个月都要下个月20号左右知道电费金额，如何做分录，当期和出来电费单据

辜老师：回复友好的保温杯那你现在扣款，你知道具体扣款金额啊，你可以下月扣款的啊

友好的保温杯：回复辜老师 你的意思是，我不知道金额，那么比如说10月的电费，不用做任何分录？是吗？之后电费单子出来，再做分录？

友好的保温杯：回复辜老师 11月出了电费，再做分录吗，是这个意思吗

辜老师：回复友好的保温杯是的，你的理解是对的

静：回复张艳老师 老师能帮我对应一下吗

张艳老师：回复静电话费、会议费计入办公费项目 培训费和工会经费计入职工薪酬项目 交通费可以计入差旅费项目 残保金填写到各项税费项目 剩余的就计入其他就是了。

信仰。：回复玲老师 那如果牵扯到缴纳生产工人的社保呢？和生产管理人员的社保？

玲老师：回复信仰。你好  生产产品的生产工人的社保 记在生产成本科目里  

信仰。：回复玲老师 缴纳的分录是什么？

玲老师：回复信仰。你好同学：1是计提，第2个是扣社保，3是交社保这是完整的发票 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

灵巧的酒窝：回复小洪老师 开办费，不是只对于筹建期间的人工费用吗？

小洪老师：回复灵巧的酒窝这个是属于工程期间发生的也可以计入管理费用-装修费

灵巧的酒窝：回复小洪老师 不是应该进　管理费用－ 长期待摊费用摊销 吗？

小洪老师：回复灵巧的酒窝金额大吗，期限大一一年才可以作为长期待摊费用-装修费

小洪老师：回复灵巧的酒窝管理费用和长期待摊费用是两个费用科目不能混在一起