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同业往来专用的会计科目
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ Adieu 发表的提问：
往来科目的借方为什么表示的是债权
应收，预付都是资产类科目，借方表示增加， 预收，应付是负债的科目，预收借方余额表示应收未收到的 应付借方余额表示预付，提前给别人的
286楼
2023-05-31 17:14:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Rita 发表的提问：
老师好，想做一个调整往来科目的尾差的凭证，这个附件应该附什么呀？
尾差 你这个是啥，四舍五入差额还是啥，还是往来科目挂重复了？
287楼
2023-06-05 15:58:29
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Rita：回复maize老师 就是计提和实缴产生的尾差
2023-06-05 16:13:57
maize老师：回复Rita这个不要紧，直接说多计提，或者是少计提，不需要附件这个
2023-06-05 16:26:01
Rita：回复maize老师 也就是说调整尾差不用附件是吗
2023-06-05 16:45:44
maize老师：回复Rita是的，这个我这边是没有贴附件
2023-06-05 17:15:30
Rita：回复maize老师 好的 谢谢老师
2023-06-05 17:35:08
maize老师：回复Rita好的，我先回复别的学员了
2023-06-05 17:54:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 辛勤的冬日 发表的提问：
去年开票了，没挂往来科目，现在回款了，怎么挂账，去年的呀，怎么调整？？
你好 先对去年的调整，分录是，借：应收账款，贷 ：银行存款 现在回款了，分录是，借：银行存款，贷：应收账款  
288楼
2023-06-05 16:10:07
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 四季 发表的提问：
年结时不覆盖下年科目期初，下一年与本年的往来类科目关系对照表会断开，影响科目跨年查询。建议年结时选择覆盖下年期初方式。是否继续操作？ 是什么意思
你好，选择是就可以了，就是你这个期末数做下个账套的期初
289楼
2023-06-05 16:39:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
我走错了一笔往来的科目，在借方可以直接调整么
你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？
290楼
2023-06-05 17:05:59
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优雅的柚子：回复邹老师 错误的分录是其他应付款二级科目是华鹏
2023-06-05 17:33:56
优雅的柚子：回复邹老师 正确的应该是其他应付款二级是验车款
2023-06-05 18:00:32
邹老师：回复优雅的柚子你好，都是应当计入贷方是吗？
2023-06-05 18:15:28
优雅的柚子：回复邹老师 这是一个付款的业务，我做账的时候借其他应付款华鹏了，可以调整凭证的时候在借方红字华鹏么，然后在借方改成验车款这个二级科目
2023-06-05 18:36:01
邹老师：回复优雅的柚子你好，那就做在你之前分录的基础上做这个调整分录 借；其他应付款——验车款，贷；其他应付款——华鹏
2023-06-05 18:56:52
优雅的柚子：回复邹老师 非常感谢
2023-06-05 19:16:06
邹老师：回复优雅的柚子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-05 19:45:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 默默的冬瓜 发表的提问：
一家公司的资金收入和资金支出包括哪些科目，包不包括几个往来科目
你好 要看具体是什么业务  单独现金科目就是现金和银行还有其他货币资金
291楼
2023-06-06 16:29:53
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小游老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师,证券从业资格
4.99
解题: 0.06w
引用 @ kj_wi4K2B79i7mu 发表的提问：
老师，如果其他应收款和其他应付款都是同一个人，用于公司业务往来，我能挂同一科目核算吗
同学你好，建议分开核算，毕竟性质不同
292楼
2023-06-06 16:54:00
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ Aban 发表的提问：
老师，我公司是房地产开发，但我用的是工业会计鑫狐财务软件，会计科目不同，开发成本科目没有，我公司购买的土地是用什么会计科目来核算，资产负债表填在哪列？
你可以自己这个科目。 土地进入开发成本-土地拆迁及补偿 资产负债表列存货
293楼
2023-06-06 17:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 左岸 发表的提问：
会展公司 收到的 发票 内容是： 会务费， 那应该计入什么科目？ 是成本费用呢 还是往来费用
你好，计入主营业务成本核算
294楼
2023-06-07 16:25:27
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左岸：回复邹老师 但是我们老会计让我做成 管理费用 所以我又糊涂了老师
2023-06-07 16:45:48
邹老师：回复左岸你好，这个会务费与你单位取得的收入有关？
2023-06-07 17:06:48
左岸：回复邹老师 对的 有关老师
2023-06-07 17:29:29
邹老师：回复左岸你好，那就应当计入主营业务成本核算才是的
2023-06-07 17:52:12
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 感谢经历 发表的提问：
老师：能在建造合同准则规定的科目外，另外增加一级科目～内部往来吗？
你好，原则是可以的，但一般都是在准则现有科目下挂二级科目
295楼
2023-06-07 16:31:21
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计 发表的提问：
关联企业之间资金往来必须要签合同吗？需要开专票吗？需要去新增营业范围吗？
您好！是的。要签，要开票。如果不是营业范围内的，要先去新增
296楼
2023-06-07 16:46:10
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会计：回复宋生老师 老师，你好，可以去代开吗？
2023-06-07 17:13:14
宋生老师：回复会计你好！代开不了，没有范围不能代开
2023-06-07 17:26:49
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 啭裑╭ァ落涙 发表的提问：
有几张飞机票，不是公司的员工，和公司有一些业务往来，到公司来考察，来回的机票，要我们报销，要记到那个科目。
你好！销售费用—业务招待费
297楼
2023-06-07 17:05:59
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啭裑╭ァ落涙：回复QQ老师 恩
2023-06-07 17:34:52
QQ老师：回复啭裑╭ァ落涙不客气，，，，，，，，，，，，，，，
2023-06-07 18:03:07
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 辽宁军儿 发表的提问：
同一单位，之前有借款往来款，启用科目其他应收款，现在用购货业务，还用其他应收款可以吗？
你好，采购一般是应付账款，
298楼
2023-06-19 16:25:56
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 羽天 发表的提问：
老师，公司间没有业务往来能转往来款吗？
你好，没有往来业务一般不能做往来款的。
299楼
2023-06-19 16:33:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 明天会更美好(高丽) 发表的提问：
刚才问的问题两个公司之间没有业务往来也可以做往来款吗？
你好，可以的，之后偿还了就冲销就是了
300楼
2023-06-19 16:44:58
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