紫梦：回复宋生老师 能具体说一下财务费用的哪个明细科目吗？一共有四个明细科目，利息支出、利息收入、汇兑损益、银行手续费

宋生老师：回复紫梦您好！你这个计入利息收入就可以了

溪亭叙语：回复玲老师 新车间空气压缩机管烙用方矩管

玲老师：回复溪亭叙语看不明白 这个到底是用到哪里的？

橙寐：回复朴老师 要是租别人的叉车，租一次给一次钱，这个费用是计入什么会计科目

朴老师：回复橙寐同学你好 计入制造费用

橙寐：回复朴老师 要是公司买一辆叉车的话计入固定资产吗

朴老师：回复橙寐同学你好 对的 计入固定资产

橙寐：回复朴老师 叉车折旧按几年算

朴老师：回复橙寐同学你好、 这个最低四年

没有如果：回复立红老师 老师，明细科目是什么啊

立红老师：回复没有如果你好，计入制造费用——机物料消耗，

张春月：回复思顿乔老师 那如果直接调整分录:借:应收账款+                                    贷:其他业务收入+ 科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗？

张春月：回复思顿乔老师 那如果直接调整分录: 借:应收账款+   贷:其他业务收入+  科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗？

张春月：回复思顿乔老师 那如果直接调整分录: 借:应收账款+ 贷:其他业务收入+                科目余额表收入贷方合计与开票金额合计 可以不相等吗

思顿乔老师：回复张春月您好，可以不想等的，这张又没什么联系

张春月：回复思顿乔老师 其他业务收入，也是收入啊，与附表一没联系吗？还有税控盘上的金额？

思顿乔老师：回复张春月其他收入与附表一有联系，但是可以不开票

思顿乔老师：回复张春月比如说您的废品收入，没开票，但是也需要缴纳增值税

张春月：回复思顿乔老师 那如果直接调整分录: 借:应收账款+ 贷:其他业务收入+          

思顿乔老师：回复张春月您好。 是未开票金额+已开票金额

张春月：回复思顿乔老师 这个是直接增加了收入，

思顿乔老师：回复张春月不是增加了收入，而是应该这样去确认收入

张春月：回复思顿乔老师 借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费 写错了: 借 :其他业务收入 贷:其他业务收入 应交税费 这个月调整了分录:借:应收账款+ 贷:其他业务收入+       这样是对的吗？

张春月：回复思顿乔老师 还是调整两笔借方一正一负的分录？

思顿乔老师：回复张春月借：应收账款（负数） 贷：其他业务收入（负数） 应交税费（负数） 正确的是 借：应收账款 贷：应交税费 其他业务收入

张春月：回复思顿乔老师 用相同的负数去红冲掉，再重新做一笔正常的分录？

张春月：回复思顿乔老师 不能用一笔分录去调整的？

张春月：回复思顿乔老师 借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费 3月做错成这样了: 借 :其他业务收入 贷:其他业务收入 应交税费 

思顿乔老师：回复张春月是的，先冲销，在做一笔对的

思顿乔老师：回复张春月一笔调整到话就是 借：应收账款 贷：其他业务收入

张春月：回复思顿乔老师 那一笔调整就是按未开票收入算了，只是我3月已经开发票了的，3月就是一个借方科目用错了。4月可以一笔调整吗？

思顿乔老师：回复张春月您好，可以一笔调整

贺汉宾老师：回复学堂用户84cbsr你好同学，作出解答，希望帮到您！如满意请给予五星好评谢谢！

【花恋叶!叶属根】：回复文老师 问题和你说一下，前两个月不交税，进项和销项没有结转 ， 本月要交税 ，然后年末有未交增值税数据 ，应交税这个月怎么账务处理

【花恋叶!叶属根】：回复文老师 年末未交增值税借方数据

【花恋叶!叶属根】：回复文老师 谢谢

【花恋叶!叶属根】：回复文老师 科目结转关系

文老师：回复【花恋叶!叶属根】结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款

【花恋叶!叶属根】：回复文老师 谢谢！ 如果不用交税，每个月有进项和销项也要做吗

文老师：回复【花恋叶!叶属根】不交税的话，也是需要做的，只是做到1)第一步就不用再做了

【花恋叶!叶属根】：回复文老师 谢谢

文老师：回复【花恋叶!叶属根】不客气，这是我们的职责所在