你好！ 1..计提 借：所得税费用 贷：应交税费-应交个税

借；其他应收款 贷；银行存款

你好，是的 借；管理费用等科目 贷；累计折旧

借：预付账款 贷：银行存款 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

您好 借：成本费用等 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额

暂估 借原材料 贷应付账款-暂估 冲减 借应付账款暂估 贷原材料 重新做账 借原材料 应交税费应交增值税 贷银行存款

借应收 贷主营业务收入 应交税费，应交增值税，

您好，滞纳金记入营业外支出 借：应交税费－应交个人所得税 营业外支出 贷：银行存款

你好 这个是给员工买的保险吗

你好，借管理费用-协会费，贷其他应付款

整个流程是这样的， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交社保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

您好， 计提工资 借：销售/管理费用-工资 （数值是应发工资金额） 贷：应付职工薪酬-工资 计提社保 借：销售/管理费用-社保（数值是单位承担部分社保公积金） 贷：应付职工薪酬-社保