橙子：回复宋生老师 个人交纳社保 可以计入“其他应收款”吗

宋生老师：回复橙子你好！可以的。可以计入其他应收款

网速慢啊：回复邹老师 成本怎么核算

邹老师：回复网速慢啊你好，根据耗用材料+分配的人工+制造费用计算

瑜宝：回复紫藤老师 那工作中一般需要做什么表，工资表，利润表，资产负债表还有吗？如果手工帐，我要去买那些账本呢

瑜宝：回复紫藤老师 奶茶店是新开的，我接手过来第一件事是要做什么呢？

紫藤老师：回复瑜宝买账本，现在日记账和银行存款日记账。可以买个比较小的财务软件。国家统一的发票就可以了。销售奶茶大部分人不要票，这些你可以自己有定额发票，买进原来的时候一定要拿票，最好专票。月收入小于3万元，不交税

紫藤老师：回复瑜宝发工资的时候做工资表啊。资产负债表你可以手工制作，也可以买财务小软件。

瑜宝：回复紫藤老师 自己有定额发票是什么意思

紫藤老师：回复瑜宝手撕发票。如果你们工商税务登记了，税务局会给你们发票的。不用担心

瑜宝：回复紫藤老师 就像我平时去吃饭，结账了那种票？留着入账是吗

瑜宝：回复紫藤老师 老师，出勤表，工资表资产负债表，在哪里下载

紫藤老师：回复瑜宝是的，要留票的，这是凭据。你可以百度搜索一下，下载

摩登：回复王雁鸣老师 那我们的亚马逊连的是连连账户，连连的账户还没绑定国内账户，应该绑的是法人账户，还是对公？

王雁鸣老师：回复摩登同学你好，应该绑定对公账户。

摩登：回复王雁鸣老师 首先的是：我们这批货出去，是代理公司报关的。我们公司没有报关，是别的公司报关的。那我收到这笔款，是做收入，要交税吗？

王雁鸣老师：回复摩登同学你好，提供代理资料，按免税处理就行了。

小财务：回复邹老师 那应付职工薪酬贷方有负数余额。是不是说明工会经费报销过度？没有过多的工会经费了？

邹老师：回复小财务你好，应付职工薪酬贷方有负数余额，需要看是什么明细导致的，才知道原因的

小财务：回复邹老师 就是平常的支付工会经费

邹老师：回复小财务你好 计提，借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬—工会经费 支付，借；应付职工薪酬—工会经费 ， 贷；银行存款等科目 正常情况不会导致应付职工薪酬期末余额负数啊 如果是负数，就需要去检查是不是多支付了，或者少计提了

沈仕萍：回复小黎老师 请问老师，有具体的报账需要签的表格吗

小黎老师：回复沈仕萍你好，我这里没用呢，这个都是各公司内部的报销单和支付申请单

瘋1樣的女子：回复朴老师 例如费用化的工资呢？计提时，发放时，月末结转时的会计分录都分别是什么呢？<br>

朴老师：回复瘋1樣的女子一、研发部工人的工资记入“研发支出”科目。 借：研发支出——费用化支出或资本化支出 贷：应付职工薪酬——工资 二、说明 1、《企业会计准则——应用指南》附录设置了第2211号“应付职工薪酬”科目核算企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。应由研发支出负担的职工薪酬，借记“研发支出”等科目，贷记本科目。 2、第5301号“研发支出”科目核算企业进行研究与开发无形资产过程中发生的各项支出。 （1）企业自行开发无形资产发生的研发支出，不满足资本化条件的，借记本科目（费用化支出），满足资本化条件的，借记本科目（资本化支出），贷记“原材料”、“银行存款”、“应付职工薪酬”等科目。 （2）研究开发项目达到预定用途形成无形资产的，应按本科目（资本化支出）的余额，借记“无形资产”科目，贷记本科目（资本化支出）。 （3）期（月）末，应将本科目归集的费用化支出金额转入“管理费用” 科目，借记“管理费用”科目，贷记本科目（费用化支出）。

小鱼：回复邹老师 哪些业务会自动生成分录，哪些需要自己做呢？还有已建账，但数据不健全怎么办？

邹老师：回复小鱼你好，自动生成分录的就是损益结转 建账的前提必须是数据健全而且准确才行的

Q：回复meizi老师 公司自己有团队设计衣服，那设计衣服这个环节怎么做账啊？

meizi老师：回复Q你好；   有设计范围的； 借银行存款贷主营业务收入- 设计收入； 销项税   

Q：回复meizi老师 不是帮别人设计， 是我们公司自己设计团队自己设计衣服，设计好了自己加工。 这个设计部分的业务。

meizi老师：回复Q 你好 ；     那你就计入生产成本-    设计费 ； 到时加工好计入库存商品去   

王雁鸣老师：回复花开伴夏您好，一般情况是这样的，前半个月结上月的账，报税，后半个月整理账务。

花开伴夏：回复王雁鸣老师 详细一点呢

王雁鸣老师：回复花开伴夏您好，一、每月会计作账流程： 　　1、３号前根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 　　2、５号前根据记账凭证登记各种明细分类账。 　　3、８号前月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。 　　4、１０号前结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 　　5、１２号前编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 　　６、１５日前报税 　　７、１８日前将记账凭证装订成册，妥善保管。