聪慧的超短裙：回复暖暖老师

聪慧的超短裙：回复暖暖老师 会计分录怎么填啊

聪慧的超短裙：回复暖暖老师 五题和六题

暖暖老师：回复聪慧的超短裙借生产成本84000 贷原材料84000 第六题你需要根据前边的一起

秋：回复郭老师 如果银行没有付，用里面的留底税额继续抵扣呢

秋：回复郭老师 是不是最后做一步

秋：回复郭老师

郭老师：回复秋不是 贷方营业外收入

思顿乔老师：回复魔幻的枫叶税务筹划，是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排。尽可能的获得节税的税收利益。

思顿乔老师：回复魔幻的枫叶管理会计（Management Accounting），就是成本管理会计的简称

魔幻的枫叶：回复思顿乔老师 刚接触会计工作

思顿乔老师：回复魔幻的枫叶管理会计 也是会计的一种，是基层会计之一，只是称呼好一点~

思顿乔老师：回复魔幻的枫叶税务筹划，是站在整个公司角度，去筹划公司 的税费问题，这个一般是需要考到 注册税务师 

魔幻的枫叶：回复思顿乔老师 但是也可以学习学习，就是不去大公司，在小公司工作

思顿乔老师：回复魔幻的枫叶您好，是可以的，注册税务师的 书籍需要看一下的

思顿乔老师：回复魔幻的枫叶只有了解税务税费，才可以进行税务筹划

魔幻的枫叶：回复思顿乔老师 书本是实时更新的吗

思顿乔老师：回复魔幻的枫叶是的，您买最新的教材 就可以了

思顿乔老师：回复魔幻的枫叶请问还有什么可以帮您

sherry1：回复maize老师 小企业会计准则

maize老师：回复sherry1小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则：发生业务时账务处理为： 借：银行存款或现金等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 月底收入不超过10万元或季度不超过30万，不缴纳增值税，将计提的增值税转入营业外收入： 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入 借:税金及附加 贷:应交税费--城建税 --教育费附加 --地方教育费附加 借:应交税费--城建税 --教育费附加 --地方教育费附加 贷银行

sherry1：回复maize老师 增值税不交，附加税也不用交啊，附加税还要计提和转入营业外收入吗？

maize老师：回复sherry1那你转增值税，附加税不计提，你们要是主税附加税没有那附加税不计提，

sherry1：回复maize老师 好，谢谢老师

maize老师：回复sherry1满意请给五星好评，谢谢

可可：回复晓海老师 那环保科技公司，会有哪些成本费用呢？发生的时候，是怎么做会计分录呢？借什么贷：银行存款/现金呢？

晓海老师：回复可可你好！原材料、工资、水电费等

可可：回复晓海老师 谢谢老师，那发生的时候计入哪个会计科目呢？是主营业务成本还是什么科目？能分情况讲详细些吗？

晓海老师：回复可可你好！主营业务成本、管理费用、营业费用等

仰望星空：回复邹老师 该做销项的没做 就是销项税额增加，那么未交增值税那块怎么减少尼

仰望星空：回复邹老师 怎么未缴增值税那个科目数字没减少尼

邹老师：回复仰望星空你好，你做这个分录没有影响未交增值税明细，当然是不减少的

仰望星空：回复邹老师 那怎么做才能减少未缴增值税数字的减少呀？

邹老师：回复仰望星空借；应交税费——未交增值税 贷；应交税费（销项税额） 这样计入借方就减少了未交增值税明细的数据了

仰望星空：回复邹老师 做了和老师相同的科目，数字依然没有减少

邹老师：回复仰望星空你好，是不是你之前描述的问题有误，做了这个分录，未交增值税是会减少的 未交增值税在贷方表示增加，计入借方就减少的

仰望星空：回复邹老师 就是啊？ 1月10 2018/1/10 15:48:45 所以很疑惑 1月10 2018/1/10 15:49:05 软件系统我也刷新了 1月10 2018/1/10 15:49:36 没有描述错

邹老师：回复仰望星空你好，你做账之后有过账吗

仰望星空：回复邹老师 过账了不是当月凭证，只能调整分录

邹老师：回复仰望星空你好，你做了 借；应交税费——未交增值税 贷；应交税费（销项税额） 这个分录是需要过账，才会影响未交增值税明细余额的

仰望星空：回复邹老师 知道，凭证全部审核过账了 然后我在查询科目余额表的 哦老师，这调整的是16年12月份的，我看了，去年年底增值税这块月末年末都没结转？有影响么？

邹老师：回复仰望星空你好，有增值税应纳税额是需要做期末结转未交增值税的

仰望星空：回复邹老师 16年7月公司转为一般纳税人，从那时开始到现在，就这个月我把进项和销项税额结转为未缴增值税科目里

仰望星空：回复邹老师 这增值税每月转入未缴增值税还是年末一起转？

邹老师：回复仰望星空你好，你需要把之前没有结转的补做结转的

仰望星空：回复邹老师 哦，那这个未缴增值税这块有15万，怎么结转？

邹老师：回复仰望星空期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 15万

仰望星空：回复邹老师 老师这个应该怎么弄都不行

邹老师：回复仰望星空你好，你只需要根据你账面有多少增值税应纳税额就做这个结转分录 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税

仰望星空：回复邹老师 那里面没包括12月没缴增值税3.6万，2月份做账应该在未缴增值税里扣减吧？

邹老师：回复仰望星空你好，应当是加上这3.6万，而不是减去

仰望星空：回复邹老师 数字还是没动摇，怎么回事啊

邹老师：回复仰望星空你好，你需要看是不是你软件出错了，有问题

仰望星空：回复邹老师 全部金额 一起结转的

邹老师：回复仰望星空你好，如果你分录做对了，但是明细账余额没有发生变化，你需要看是不是软件出错了的

仰望星空：回复邹老师 只有这一项，其他都行 不会吧昨天好像也试过

邹老师：回复仰望星空你好，你分录对了，但是明细不对，就需要看是不是软件出错造成的