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员工报销会计的工作总结
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Jessica-yl 发表的提问：
员工工资发了，结果报税的时候发现员工个税算少了。怎么办。如何调整，做会计分录
你好，做个人所得税的更正申报 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
121楼
2023-03-08 18:57:16
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Jessica-yl：回复邹老师 我是发完工资，上报个人所得税的时候。发现有个员工少算了2.51。这个钱如何调整？当月调整还是下个月调整？
2023-03-08 19:13:55
邹老师：回复Jessica-yl你好，当月做计提分录
2023-03-08 19:40:04
Jessica-yl：回复邹老师 当月已经结账。只能下月调整。您看。我做分录：借 应收账款 贷 应交税金。做工资时候。借 营业费用 贷 应付职工薪酬
2023-03-08 20:05:42
邹老师：回复Jessica-yl你好，你借方应收账款，贷方应交税费是什么意思
2023-03-08 20:18:41
Jessica-yl：回复邹老师 借 应付职工薪酬 贷 其他应付款 （保险）贷 应交税金 （当月个税）贷 应收账款（扣除抵消）贷 银行存款。您看这样做对不对
2023-03-08 20:37:42
邹老师：回复Jessica-yl你好，扣除的时候贷方通常是通过其他应收款，而不是应收账款
2023-03-08 21:06:02
Jessica-yl：回复邹老师 您好。我考虑这笔钱要从员工那里收回来。做了个应收账款过渡
2023-03-08 21:19:27
Jessica-yl：回复邹老师 您好。那把应收账款改为。其他应收款 这样做科目是否正确
2023-03-08 21:31:22
邹老师：回复Jessica-yl你好，是的，是正确的
2023-03-08 21:57:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
工会经费申报是以扣完社保后的工资总额作为计税依据吗
你好，是没有扣除社保的
122楼
2023-03-08 19:20:08
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小易老师
职称：,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 韦韦 发表的提问：
我们公司是新成立的，目前只有一个工程项目，已经基本完工了，这不是快年底了吗，老板让我在员工大会上做一下总结，总结报告应该涉及哪些内容比较好呢，我要怎么做总结报告
您好，您是属于公司财务部门的话可以做一个财务部的年终总结PPT，只有这一个工程项目可以总结这一个工程项目的开工情况、完工情况，涉及财务数据方面的东西可以以PPT呈现，大会上总结应简明扼要，要让大家看的懂这个工程项目的整体情况。
123楼
2023-03-08 19:32:32
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韦韦：回复小易老师 涉及的财务数据就写收入多少，成本多少就可以了吗
2023-03-08 20:06:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Tina 发表的提问：
公司有给员工报销生育津贴，然后这个钱打到了公司账号上面，现在给员工提出来，会计如何操作？
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
124楼
2023-03-08 19:48:53
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Tina：回复邹老师 需要填制什么表格或收据吗
2023-03-08 20:12:02
邹老师：回复Tina你好，不需要的
2023-03-08 20:32:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 莳桦 发表的提问：
员工加班报销的住宿费和餐费可以作为福利费吗，需要计入员工的工资缴纳个税吗
你好，是的 不并入 如果有额外补助，需要并入
125楼
2023-03-08 20:14:59
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 南方南 发表的提问：
员工工资在北京总公司发，长期外派外地分公司，5.1清明假期放假回家的路费，计入什么费用，这个费用报销在分公司报销还是在总公司报销，要在分公司报销的话会计或者审计上有说法吗？
同学你好，1、员工工资在总公司发，也就是说他是总公司的员工，所有发生费用应该在总公司核算。2、清明假期放假回家的路费计入管理费用-福利费。
126楼
2023-03-13 19:18:29
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南方南：回复姜老师 审计上有说法吗？在分公司走是不是不合规
2023-03-13 19:45:22
姜老师：回复南方南同学你好，审计上一般是以会计主体为核算对象。分公司如果核销总公司的员工的费用计入招待费就可以了。
2023-03-13 20:00:56
南方南：回复姜老师 在总公司报销该走什么费用？
2023-03-13 20:25:12
南方南：回复姜老师 是不是在分公司走不合适，如果长期派驻，车票跨度时间较长怎么报销。能单独报返程的吗？
2023-03-13 20:41:38
南方南：回复姜老师 不核销别的费用就算个出差费
2023-03-13 20:58:20
姜老师：回复南方南同学你好，总公司的核算计入福利费。车票一般时间不超过3个月就可以。不跨年都可以计入费用。差旅费不合适。
2023-03-13 21:24:46
南方南：回复姜老师  如果说是5，1，11，清明这样假期的车费算到差旅费并计提了进项，是不是以后都得转出来？
2023-03-13 21:43:43
姜老师：回复南方南同学你好，是的。需要转出来进项税额。
2023-03-13 21:56:19
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 小隋同学 发表的提问：
成本会计工作由各生产单位、有关部门和总部相关人员分别进行，这种工作方式是（ ）。
分散工作方式。祝您工作愉快！
127楼
2023-03-13 19:47:14
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小隋同学：回复方亮老师 谢谢老师
2023-03-13 20:03:17
方亮老师：回复小隋同学不客气。祝您工作愉快！
2023-03-13 20:29:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 火星上的煎蛋 发表的提问：
老师好！没转正的员工公司没有给此员工缴纳社医保，作为会计个税要申报时是否需要申报此员工的个税
你好 正常报工资薪金个税的； 不管你是否买 社保 ；
128楼
2023-03-13 20:05:58
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火星上的煎蛋：回复meizi老师 那这样对公司是否有不利影响
2023-03-13 20:28:51
meizi老师：回复火星上的煎蛋 你好  只是查到会补社保缴纳和滞纳金的
2023-03-13 20:58:14
火星上的煎蛋：回复meizi老师 那要是和员工协商好的没转正不交呢
2023-03-13 21:23:41
meizi老师：回复火星上的煎蛋你好    那税务局也不认可的。入职就得买社保的 
2023-03-13 21:49:35
火星上的煎蛋：回复meizi老师 公司长期通过现金发放员工工资对税务来说有风险吗
2023-03-13 22:11:03
meizi老师：回复火星上的煎蛋 你好     小额的话可以但是大额必须走银行支付 ；不管怎么发放  要报个税的 
2023-03-13 22:28:37
火星上的煎蛋：回复meizi老师 因为是发现金形式，不报的话会怎样，报上去明显着我们没给员工交保险
2023-03-13 22:45:20
meizi老师：回复火星上的煎蛋 你好必须要报的。   工资表做多少报多少   不然有偷漏税风险的  
2023-03-13 22:55:26
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结算本月专社销售人员工资7500元,会计分录
借销售费用7500 贷应付职工薪酬7500
129楼
2023-03-14 19:27:03
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 香蕉歌曲 发表的提问：
什么是销售会计，是销售人员吗，主要负责的工作是什么
您好 销售会计核算单位销售方面的业务 不是销售人员 是会计人员 一般销售会计只核算货物发出去多少，不管发出去的货物有没有把钱收回来，收回来多少
130楼
2023-03-14 19:34:54
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ Ellen 发表的提问：
如果按照出纳、费用会计、成本会计、销售会计、总账会计来分工的话，怎么分配所有财务部的工作比较好？
出纳管银行存款，库存现金，短期，长期借款，费用就是三大费用。然后成本和销售您肯定知道，总账负责报税
131楼
2023-03-14 19:59:59
全部回复
Ellen：回复小锁老师 应付放到哪个岗位比较合适？
2023-03-14 20:22:31
小锁老师：回复Ellen应付放在成本会计那里
2023-03-14 20:35:22
Ellen：回复小锁老师 应付为什么放到成本会计里面？
2023-03-14 21:01:07
小锁老师：回复Ellen应为应付，成本，存货是一个人，应收，收入是一个人
2023-03-14 21:26:00
Ellen：回复小锁老师 应付和仓库，成本联系紧密一些？
2023-03-14 21:47:53
小锁老师：回复Ellen嗯对，是这个意思的
2023-03-14 22:11:57
Ellen：回复小锁老师 固定资产和工程类的付款是放到费用会计还是应付比较好呢？
2023-03-14 22:40:15
小锁老师：回复Ellen这个放到应付就可以了
2023-03-14 23:04:04
Ellen：回复小锁老师 这样的话，费用会计就会看起来工作量特别小？
2023-03-14 23:24:17
小锁老师：回复Ellen但是费用会计事情很杂的
2023-03-14 23:38:39
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 友好的蚂蚁 发表的提问：
作业1 【计算分析题 】 某企业根据"工资结算汇总表"列示，当月应付工资总额为680 000，扣除企业已为职工代垫的医药费2 000元和受房管部门委托代扣的职工房租26 000元，实发工资总额为652 000元。上述工资总额中，根据"工资费用分配表"列示产品生产人员工资为560 000元，车间管理人员工资为50 000元，企业行政管理人员工资为60 000元。 要求 （1）编制向银行提取现金的会计分录。 （2）编制发放工资的会计分录。 （3）编制代扣款项的会计分录。 （4）编制将有关工资费用结转至生产成本的会计分录。 （5）编制将有关工资费用结转至制造费用的会计分录。
借 库存现金 68万 贷 银行存款 68万 借 应付职工薪酬 680000 贷 库存现金 652000 其他应收款 28000 借 生产成本 560000 制造费用 50000 管理费用 60000 贷 应付职工薪酬
132楼
2023-03-15 19:12:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 风拂柳 发表的提问：
请问报关员和会计的工作内容区別在哪里呀?
你好，一个是报关，一个是做账务处理
133楼
2023-03-15 19:30:01
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
单位缴费基数：报告期内单位缴纳社会保险费的工资总额，按缴费人员的应缴口径 计算，这个工资总额在工商年报是取缴纳社保的工资基数总额，还是去实际发放员工工资总额呢？
就是按您公司去年实际缴纳社保时的工资总额求和就是了。
134楼
2023-03-15 19:59:59
全部回复
ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复张艳老师 您的意思是不按缴费基数来算是吧
2023-03-15 20:17:38
张艳老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ是按缴费基数算，但实务中涉及有的企业按最低标准购买社保 ，您就按每个月申报社保时采用的缴费基数相加就得到那个数了
2023-03-15 20:32:54
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 俭朴的棒棒糖 发表的提问：
根据工资汇总表，分配结转本月应负担的工资费用，其中a产品工人工资12800元，b产品工人工资14400元，车间管理人员工资2300元，行政管理人员工资5000元，销售人员工资3500元，应怎样编辑会计分录？
你好，借生产成本－－a产品工人工资12800，生产成本－－b产品工人工资14400，制造费用2300，管理费用5000，销售费用3500，贷应付职工薪酬－－工资，12800%2B14400%2B2300%2B5000%2B3500
135楼
2023-03-20 19:19:55
全部回复
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