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会计包过题是不是真的吗
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ l-my 发表的提问：
赵邹老师，土地税是12月份申报的，1月份的是这个月申报的。
你好，土地税是12月份申报的，说明是预缴申报，而不是正常的申报啊 正常的季度申报，是1.4.7.10月份申报才是啊
256楼
2023-06-06 17:26:59
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l-my：回复邹老师 不是的，给您看到的12月份的就是上个月申报的，你可以了解下河北省的申报
2023-06-06 17:55:26
l-my：回复邹老师 我现在做的是12月份的账，所以肯定要做12月份的申报和缴费呀。
2023-06-06 18:16:44
l-my：回复邹老师 您就说我怎样做会计分录吧，我们确实是12月份申报和缴纳。所以就没必要在同一个月份还要计提吧。
2023-06-06 18:33:29
邹老师：回复l-my你好，请看这个图片，第一个才是正常申报，说明下面一个是预缴申报啊 
2023-06-06 18:46:25
l-my：回复邹老师 给您解释了，1月份是这个月申报的，下面的土地税是上个月做的，我这是查询申报记录出来的，土地税是上个月做的不是这个月
2023-06-06 19:04:36
l-my：回复邹老师 您就说我怎样做账吧！
2023-06-06 19:32:42
邹老师：回复l-my你好，我知道你说的意思。 我的意思是：正常的季度申报，是1.4.7.10月份申报才是啊 1月份申报上年第四季度的，4月份申报第一季度的，7月份申报第二当季度，10月份申报第三季度的 偶尔出现12月份申报第四季度的，说明是季度预缴申报，这个不是常态，只是偶尔发生的啊（不能因为有一个这个，就认为申报税款是3.6.9.12月份租季度申报，你应当以第一个这种申报表为准才是啊）
2023-06-06 19:53:21
l-my：回复邹老师 我们确实是12月份申报，12月份缴费，而不是1月份缴费
2023-06-06 20:20:55
邹老师：回复l-my请仔细读完我说的每句话。
2023-06-06 20:46:59
l-my：回复邹老师 那我怎样做？
2023-06-06 21:02:36
l-my：回复邹老师 我怎样做会计分录
2023-06-06 21:21:23
l-my：回复邹老师 现在不是做的12月份的账目吗
2023-06-06 21:36:07
邹老师：回复l-my你好 计提，借：税金及附加      ，   贷：应交税费—城镇土地使用税 缴纳，借：应交税费—城镇土地使用税  ， 贷：银行存款
2023-06-06 21:59:06
l-my：回复邹老师 麻烦告知在那个月份去做。
2023-06-06 22:14:38
l-my：回复邹老师 就比如现在在做12月份的账。12月份已经申报了城镇土地税，也缴纳了。
2023-06-06 22:40:11
l-my：回复邹老师 那我在12月份怎么做？
2023-06-06 23:08:10
l-my：回复邹老师 就是说当月计提，当月缴纳吗？
2023-06-06 23:33:26
邹老师：回复l-my你好 12月份计提的时候，借：税金及附加      ，   贷：应交税费—城镇土地使用税 12月份缴纳的时候，借：应交税费—城镇土地使用税  ， 贷：银行存款
2023-06-06 23:50:29
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 海的味道 发表的提问：
员工报销，票是300 实际报230。正规来说这样做有问题吗 您的回答是：是有问题，但是你可以按230来报。那审计，税务局不会怀疑票据的真实性吗
如果是普通票，问题不是太大，可以解释为公司规定限额（如公司规定只能住230的宾馆，业务人员有钱，住了300的），但增值税专用发票绝对不能这么做。
257楼
2023-06-07 16:23:53
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小炎 发表的提问：
老师好，请问在会计学堂哪里能找到初级历年真题可以刷，而不是这两套题，谢谢~~。
你好，你点击题库的历年真题
258楼
2023-06-07 16:53:16
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 吴会计 发表的提问：
请真实经历过乱账清理的来回答，没有真实经历过就不要抢答了，我的问题是： 上一任会计做的账很乱，我重新财产 债权盘存确认后重新建立账套后跟原来的报表不一样 申报到税务局有什么后果？
您好，您需要确保两个账套数据之间有分录过度，能进行追溯
259楼
2023-06-07 17:10:39
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吴会计：回复小林老师 老师你好，这种情况主要是涉及哪分录呢？
2023-06-07 17:39:53
小林老师：回复吴会计您好，差异部分，一般是营业外收入和营业外支出科目
2023-06-07 17:54:19
吴会计：回复小林老师 老师你好，我在考职称的时候说的追溯调整适用这种情况吗？ 差异部分可以走以 前年度损益调整 或直接冲减 未分配利润 或 盈余公积吗？
2023-06-07 18:15:09
小林老师：回复吴会计您好，这个要具体分析，一般情况下是调整当期损益
2023-06-07 18:41:52
吴会计：回复小林老师 您好，这个就按您说的老操作， 然后这种差异调整进了当期损益， 在申报企业所得税时税务认可吗？
2023-06-07 18:58:22
小林老师：回复吴会计您好，营业外支出不一定，要看情况，营业外收入是没问题
2023-06-07 19:18:40
吴会计：回复小林老师 哦，要是我没有追溯分录，直接建立了一个新账套，跟原来的报表衔接不上，可以到税务去申请修改前期的申报表吗？
2023-06-07 19:31:14
小林老师：回复吴会计您好，那您最好要保证前后衔接，否则需要更正以前年度纳税申报表
2023-06-07 19:43:51
吴会计：回复小林老师 好的，谢谢老师的耐心解答，给你全五星好评
2023-06-07 20:08:17
小林老师：回复吴会计您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
2023-06-07 20:29:37
小晴天老师
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师,审计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 蕾 发表的提问：
老师好，历年真题的题目是不评分的吗？我答对两三道小题，都是0分。
您好，主观题机考需要人工判分的，机考只能判客观题
260楼
2023-06-07 17:29:59
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ +86 发表的提问：
题库里的历年考试真题会更新吗
你好，题库里面的历年考题是会更新的。
261楼
2023-06-19 16:26:36
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小咧咧 发表的提问：
老师，成本不是应该是495吗？做的这个是18年的真题！
你好，这是今年的变动，成本就是495.
262楼
2023-06-19 16:38:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
请问汽车零售业地税是不是只用申报{通用申报表}，谢谢！
需要填写通用申报表，个人所得税申报表。
263楼
2023-06-19 16:47:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 牛仔裤的夏天 发表的提问：
国税申报了季度报表，地税是不是就不用再申报了
你好，地税也需要报送报表的
264楼
2023-06-19 16:56:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小缘 发表的提问：
房产税、土地税是什么时候报的，每个企业都要报的吗
你好，一般是季度申报，有房屋，土地占用的企业就需要申报
265楼
2023-06-19 17:08:58
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 自知 发表的提问：
开出1817522.9元销项，税负1个点、怎么计算国税，地税的应交税费，地税是12点，计算明细吗？
1817522.9是不含税销售额吗
266楼
2023-06-20 16:00:54
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自知：回复方老师 @方老师：含税的老师
2023-06-20 16:22:18
方老师：回复自知含税的先换算成不含税1817522.9/（1+适用税率）*税负=应交增值税 应交增值税*0.12=应交地税
2023-06-20 16:43:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 阿花 发表的提问：
小规模国税按季申报，增值税是不是也是按季缴款，地税是按月申报，交款也是按月对吗
你好，是的，增值税与地税的相关税种分别按季度，按月申报
267楼
2023-06-20 16:18:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 实务必过 发表的提问：
,我在江西省国税的财务报表报错了,怎么更正?地税是正确的
你好，打报告去税局撤销错误的，然后提供正确的报表数据报送
268楼
2023-06-20 16:30:02
全部回复
实务必过：回复邹老师 明天去还可以么?需要什么样的报告
2023-06-20 16:55:04
实务必过：回复邹老师 如果不改的话,会有什么后果
2023-06-20 17:07:19
邹老师：回复实务必过你好，可以的 就是哪个地方错误，正确的是什么的一个书面报告 不改就是属于数据报送错误了
2023-06-20 17:21:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 勤奋加努力 发表的提问：
我想请问下，广西的地税是按季度申报了吗，地税怎样申报，地税需要缴纳哪些税种
你好，地税一般是按月申报 登录地税网站，根据国税申报情况填写申报 城建税，教育费附加，地方教育费附加，个人所得税，印花税等
269楼
2023-06-20 16:48:54
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司成立前的借款利息如何走账呢？
你好！公司成立之前的借款利息，如果无法明确确认是与公司有关的，不能入账。如果能确认与公司本身有关的，由收款人开具相应的发票。公司用发票入账。
270楼
2023-06-20 16:59:59
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