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商业会计结转成本带税?
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
老师，请问电商行业在什么时候确认收货和结转成本？
你好，在确定不会退货的时候确认收入结转成本
106楼
2023-03-06 20:44:58
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薇薇：回复玲老师 客户确认收货跟发出商品有7天差距，那要7天后才可以确认收入吗
2023-03-06 21:10:30
玲老师：回复薇薇你好 是的， 这样确认收入就可以 
2023-03-06 21:32:31
薇薇：回复玲老师 那结转成本也等到7天后吗？金额大的话，时间是不是太长了
2023-03-06 21:51:33
玲老师：回复薇薇是的 收入成本配比原则 一起结转成本 
2023-03-06 22:17:48
薇薇：回复玲老师 看到有这说法是商品发出时，确认收入，这两种做法有什么区别呢？
2023-03-06 22:32:47
玲老师：回复薇薇客户取得商品控制权时确认收入。
2023-03-06 22:46:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 自觉的砖头 发表的提问：
生产成本结转为库存商品的会计分录
你好，借；库存商品，贷；生产成本
107楼
2023-03-07 19:14:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 不羁的精灵 发表的提问：
公司外帐结转成本都是直接把当月购进的材料结转了，可当月并么有收到票啊，看之前会计也么做暂估，这样做能行不啊
你好，没有发票需要先暂估入库的
108楼
2023-03-07 19:35:38
全部回复
不羁的精灵：回复邹老师 暂估一般多久啊?半年可以吗？
2023-03-07 20:07:55
邹老师：回复不羁的精灵你好，次月能取得发票才暂估的
2023-03-07 20:25:13
不羁的精灵：回复邹老师 可是他们一般两个月才对一次帐，帐对了才开票，所以票一般也得两个多月才回来啊
2023-03-07 20:49:53
邹老师：回复不羁的精灵你好，这个就属于你们没有及时取得发票带来的问题了
2023-03-07 21:09:26
不羁的精灵：回复邹老师 暂估超过两个月该么事吧？
2023-03-07 21:32:36
邹老师：回复不羁的精灵只能是这样了
2023-03-07 21:55:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 舒心的雨 发表的提问：
每发生一次业务，成本都是一对一的，而现实中发生的都是收入与对应成本没法细分，这是大部分会计纠结的 比方，做了甲乙两个工程，收入可以分别确认，但成本是混和在一起的，没法分的清楚，你说，结转成本该怎么结转？
零申报企业所得税
109楼
2023-03-07 19:55:22
全部回复
宋生老师：回复舒心的雨您好！你分不清就只能随便结转。这只能说明你们公司管理不完善啊。
2023-03-07 20:11:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ╗Ⅴ听泉 发表的提问：
超市会计月末怎么结转成本
借；主营业务成本 贷；库存商品 根据销售货物数量*单位产品采购成本计算
110楼
2023-03-07 20:20:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 徐ㅎ 发表的提问：
结转成本中移动加权平均和月末一次加权平均是否属于一种方式，在一个会计年度是否可以任意选择
移动加权平均和月末一次加权平均不是一种方式，可以选择一种，但是不可以随意更改
111楼
2023-03-08 19:23:02
全部回复
徐ㅎ：回复紫藤老师 我公司计算成本是当月要销售的全部月末按平均价结转成本，然后在入库存成本，这种方式属于哪种加权平均法?
2023-03-08 19:42:15
紫藤老师：回复徐ㅎ你好，这是月末一次加权平均
2023-03-08 19:52:55
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 娟子 发表的提问：
老师，您好，我这是一个民营医院，做收入时有中药，西药，中草药，和卫材，现在结转成本需要怎么做，以前的会计用的倒推法，我想问一下正常流程是怎样，然后倒推发需要怎么算，谢谢！
你好同学，医院的分录我有的，你需要给我一下你的邮箱，我给你邮一个全套的，包括结转，一般都是出院时才计算结转的
112楼
2023-03-08 19:44:06
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娟子：回复何江何老师 好的，谢谢 2294828823@qq.com
2023-03-08 20:17:21
何江何老师：回复娟子你好，你看一下，这个是全部的医疗需要的报表和分录。我叫顺。
2023-03-08 20:32:37
娟子：回复何江何老师 谢谢老师，我会认真的看，不懂的话会找老师的
2023-03-08 20:44:00
何江何老师：回复娟子不客气懂了记得结束，同学。满意记得五星好评
2023-03-08 21:06:59
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小煊煊 发表的提问：
老师，以前月份的工程劳务工资，当月没有收入，上一任会计没有结转，我现在要结转成本吗？现在也没有收入。
你好 没有收入是不需要结转成本的。
113楼
2023-03-08 20:04:41
全部回复
小煊煊：回复答疑苏老师 那就是等有收入的时候再补做结转成本凭证吗？
2023-03-08 20:18:38
答疑苏老师：回复小煊煊你好 是的 等有收入了再结转成本的。
2023-03-08 20:44:46
小煊煊：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师。
2023-03-08 21:14:40
答疑苏老师：回复小煊煊不客气 祝工作顺利哦！
2023-03-08 21:29:01
小煊煊：回复答疑苏老师 不结转生产成本，月末的资产负债表里的存货金额加上了这个劳务工资金额。
2023-03-08 21:42:58
答疑苏老师：回复小煊煊你好 是的 是这样的。
2023-03-08 22:01:14
小煊煊：回复答疑苏老师 好的，再次感谢您。
2023-03-08 22:16:16
答疑苏老师：回复小煊煊不客气 满意请给五星好评哦！
2023-03-08 22:30:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 背后的巨人 发表的提问：
关于结转成本，是不是要在卖出商品后，才能结转这部分的成本？
你好 对的 是这么做的
114楼
2023-03-08 20:23:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 追梦 发表的提问：
老师，商贸有限公司，月末按照什么结转成本啊
根据你采购单价（月末加权平均法，或者是先进先出法等等算出）*销售数量
115楼
2023-03-13 19:52:21
全部回复
追梦：回复maize老师 是要自己编制一张表吗
2023-03-13 20:23:03
maize老师：回复追梦是的，需要自己做表，表示成本 一般是自己做一个成本表，
2023-03-13 20:39:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 健康的网络 发表的提问：
请问：意思是商品自用不需要结转成本是吗？
你好，商品自用，没对外销售是不需要结转成本的 
116楼
2023-03-13 19:58:48
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
商贸不结转成本？
您好!当然要结转的。
117楼
2023-03-13 20:11:58
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 罗达 发表的提问：
捐赠的商品还需要结转成本吗 怎么结转
你好，捐赠的商品会计分录如下 借 营业外支出 贷 库存商品 应交税费
118楼
2023-03-14 19:09:43
全部回复
罗达：回复紫藤老师 那还用结转成本吗 老师
2023-03-14 19:21:19
紫藤老师：回复罗达你好，不需要结转成本的
2023-03-14 19:39:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ rabbit 发表的提问：
之前那个会计做的时候是，借:库存商品，贷:工程施工，然后结转，借主营业务成本，贷:库存商品，最后月末结转，借:本年利润，贷:主营业务成本
你好 这是发生的什么业务 ？
119楼
2023-03-14 19:24:01
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rabbit：回复玲老师 我们做项目的，然后平时做成本都是坐在工程施工里面的，项目结束的时候结转的
2023-03-14 19:50:17
玲老师：回复rabbit一般是这要结转的 工程施工结转成本，其会计分录具体做法如下： 有工程款收入了再做工程施工结转 1、发生的成本 借：工程施工—人工费（材料费、机械费、其他直接费） 贷：银行存款 2、开出工程款时确认主营业务收入， 借：银行存款 贷：主营业务收入—工程结算收入 3、同时结转工程施工 借：主营业务成本---工程结算成本 贷：工程施工—人工费
2023-03-14 20:11:15
rabbit：回复玲老师 不，主要在我之前那个会计，已经是像我第一个问题那么做了，现在我要把已经结转的成本调出来，她多做了
2023-03-14 20:35:16
玲老师：回复rabbit但是我觉得她做那个分录不对
2023-03-14 20:56:57
玲老师：回复rabbit都看不懂他写的那个分录是什么意思？
2023-03-14 21:20:37
rabbit：回复玲老师 但是他已经这么做了，之前他们跟我说税务局来查过，说没问题的，我就没去管他，到今年我才发现的，今年我给她调整过来了，就是按照你那个去做的。她那个意思有点像平时坐在工程施工里面，然后工程结束，转到了库存商品，然后从库存商品转到了成本，她的做法有点像生产型企业一样，中间转了一下
2023-03-14 21:45:32
玲老师：回复rabbit借:库存商品，贷:工程施工， 这步没看明白 是实际发生成本时他写的这个分录 吗 ？因为我看后面他有转成本的分录，就是没有发生成本的分录
2023-03-14 21:59:47
rabbit：回复玲老师 他是发生的时候，借:工程施工，贷:银行存款。。。。。后来到工程结束，结转的时候，借:库存商品 贷:工程施工。。。。然后借:主营业务成本 贷:库存商品
2023-03-14 22:10:13
玲老师：回复rabbit那你把 借:库存商品 贷:工程施工这个分录 红冲了 借:主营业务成本 贷:库存商品 做更正 借 库存商品 贷 工程施工
2023-03-14 22:23:48
rabbit：回复玲老师 去年的……已经年结了
2023-03-14 22:38:05
rabbit：回复玲老师 我是这么做的，借:库存商品 贷:以前年度损益调整。然后是，借:工程施工，贷:库存商品
2023-03-14 22:59:25
玲老师：回复rabbit正常的分录应是 主营业务成本贷 工程施工 他错的分录写成了 ，借:库存商品 贷:工程施工。。。。然后借:主营业务成本 贷:库存商品 我认为更正的分录 应是 借:库存商品 贷:工程施工 这个分录 直接红冲 然后 借 库存商品 贷 工程施工 因为他错的分录借方有主营业务成本 这个成本科目不用调整 所以不用以前年度损益 调整科目 你看一下
2023-03-14 23:17:16
rabbit：回复玲老师 如果不去调他以前得分录呢，因为不止这一个分录，还有好多个这样的分录，而且我只是调整一部分的金额，比如他转了500万的成本，我只调5万而已
2023-03-14 23:41:28
rabbit：回复玲老师 他一个分录转了500万的成本，而我只是调这500万里的5万
2023-03-15 00:07:09
玲老师：回复rabbit如果你是后接手的会计，你可以不用管以前的账务处理
2023-03-15 00:29:13
玲老师：回复rabbit你只调一部分金额，没有多大意义
2023-03-15 00:53:13
rabbit：回复玲老师 可是现在牵扯到了工程施工/材料费，贷方出现了余额啊，只能把那部分多转成本的金额，转出来
2023-03-15 01:06:11
玲老师：回复rabbit如果要更正，就需要把前面做错的都更正了
2023-03-15 01:22:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 米苏 发表的提问：
会计实操中兴隆商贸 为什么结转的主营业务成本不一样
你好，有销售退回吗
120楼
2023-03-14 19:46:30
全部回复
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