易桥 马丽：回复武老师 我在快账里做内部账

易桥 马丽：回复武老师 觉得没有合适的科目，也不能做费用

武老师：回复易桥 马丽你这个用其他业务收入和成本核算

易桥 马丽：回复武老师 如果做收入还要结转成本，营业外也不行，商场收到了，没有我们是，走账，但要体现出这笔钱

武老师：回复易桥 马丽那你用其他应付款应收款就完了

易桥 马丽：回复武老师 两个科目做不平，都有余额啊

武老师：回复易桥 马丽你这个本身就是有问题的账目啊，只能这样反映

易桥 马丽：回复武老师 好的，谢谢老师，我应收应付冲减就平了

武老师：回复易桥 马丽不客气，同学，工作顺利，五星好评

李老师：回复爱笑的流沙借库存现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税

鬼马狂想曲：回复佟老师 老师那购进货物时发生的运费 保险费 装卸费 应该怎么做分录呢 不计入成本直接费用化

佟老师：回复鬼马狂想曲借：销售费用-运输费、 保险费 装卸费

鬼马狂想曲：回复佟老师 老师为什么这个时计入销售费用 而不是管理费用呢

佟老师：回复鬼马狂想曲你这个与你商品有关，不要计入管理费用

鬼马狂想曲：回复佟老师 老师 银行结息我写的分录是借财务费用-利息 -14.5 借银行存款 14.5 那我在记账凭证上面填写的时候下面的合计 是不是借贷两边都写0啊

佟老师：回复鬼马狂想曲没明白，不是的，应该填写14.5

鬼马狂想曲：回复佟老师 因为两边都是在借方啊 一相加 不就是等于零吗

鬼马狂想曲：回复佟老师 这个样子，下面的合计怎么写

佟老师：回复鬼马狂想曲你的财务费用的费用类的，你合计写14.5

鬼马狂想曲：回复佟老师 借贷双方的合计都写14.5？

佟老师：回复鬼马狂想曲不是，借方是14.5的发生额

鬼马狂想曲：回复佟老师 那贷方呢

佟老师：回复鬼马狂想曲贷方不用填的，就填借方就可以了

鬼马狂想曲：回复佟老师 老师我这边还有就是 公司购进货物按照总金额和数量计算单位成本会出现除不尽的情况为了方便核算单位成本都是取整数 但是这样就会存在和实际付款金额有差异 那这种情况应该怎么解决怎么做分录呢

佟老师：回复鬼马狂想曲这样情况，你通过库存商品进销差价处理

鬼马狂想曲：回复佟老师 老师具体的分录怎么写啊

佟老师：回复鬼马狂想曲借记库存商品 进项 贷：银行 库存商品进销差价（或借或贷）

鬼马狂想曲：回复佟老师 老师 关于仓库盘点差异 应该怎么做会计分录

佟老师：回复鬼马狂想曲因为什么情况产生的差异

鬼马狂想曲：回复佟老师 暂时还不知道 时间有点久了 有的人拿了库存商品没有记录详细 也有破损的

佟老师：回复鬼马狂想曲像这种是，一般属于管理不善 借：营业外支出 进项也要转出

鬼马狂想曲：回复佟老师 不要在待处理财产损溢科目过度一下吗

佟老师：回复鬼马狂想曲可以，过度一下，现在等查明原因转到营业外支出

周日红：回复maize老师 是的

周日红：回复maize老师 是销售员用的

maize老师：回复周日红那就看用在哪里出差就做销售费用差旅费

张伟老师：回复爱笑的流沙要看发票是否收到，分两种情况一、收到货物、未付款、发票未收到会计上，应当暂估入账借：原材料/库存商品贷：应付账款待取得专用发票时，用红字冲销上述分录，再按专用发票上注明的金额、税额。借：库存商品借：应交税金——应交增值税（进项税额）贷：应付账款二、收到货物、未付款、发票已收到借：原材料/库存商品借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款 1、销售实现 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税额） 2、结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 3、收到货款 借：银行存款 贷：应收账款 4、计提消费税 应纳消费税 借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交消费税

眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 这个生物性资产怎么结转呢？如果当月没卖出去是不是就不要结转啊？不结转的话资产负债表里没有这个科目怎么办

陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果消除的时候所用主营业务成本，，没有销售就不管了。

眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 好的那资产负债表里没这个科目怎么办

眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 金蝶的资产负债表里没这个

陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果你说你的准则里面没有消耗性生物资产这个科目吗？那你就自己增加一个吧，他是属于非流动。

眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 我不知道怎么添加，最后才会在资产负债表里自动生成出来

陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果你用的是什么财务软件的，你要确定一下你的技术老师，你自己增加了一级科目，它会不会反映在资产负债表里面？

眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 好的，我用的金蝶的

眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 每个月的日常培育费用也是记在生物性资产里吗，结转注重成本吗

陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果都是放到生物资产销售的时候，就转到主营业务成本。

眼睛大的芒果：回复陈诗晗老师 工人工资记在哪个科目

陈诗晗老师：回复眼睛大的芒果也是放到这个资产的成本的。

做最好的me：回复meizi老师 跟客户挂往来是应收账款，贷现金

做最好的me：回复meizi老师 我做的借，应收账款，贷，销售费用带贷款

做最好的me：回复meizi老师 发现销售费用出现借方红数，不正常，所以请教老师

meizi老师：回复做最好的me你好 袋袋款 是你们之前自己买的吗 ？

做最好的me：回复meizi老师 现购现用

meizi老师：回复做最好的me你好 那你做 借应收账款 （货款+贷贷款）贷主营业务收入 应交税费 借银行存款贷应收账款

努力奋斗ing：回复小丽老师 销售的哪个明细

Luck Fairy：回复吴月柳 有入库，活动完成后，核销给厂家减应付款

吴月柳：回复Luck Fairy入库，借：库存商品 贷；应付账款，赠送，借：现金 销售费用 贷：主营业务收入（商品+赠品金额），结转成本，借：主营业务成本 贷：库存商品（两种商品金额），核销，借：应付账款 贷：销售费用