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结转材料会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 颖儿 发表的提问：
建筑公司，月末结转原材料，分录怎么写
借工程施工贷原材料，确认收入之后结转到成本，借主营业务成本贷工程施工。
271楼
2023-06-23 16:21:05
全部回复
颖儿：回复郭老师 怎么确认收入呢？没有明白
2023-06-23 16:34:25
郭老师：回复颖儿你好，对应的项目确认了收入，你是根据什么来的，根据完工进度或者开发票的都可以啊，这个自己选择。
2023-06-23 16:55:05
颖儿：回复郭老师 我这里是买的材料没有入库，直接领用了，现在账面原材料金额比较大，这种怎么处理
2023-06-23 17:06:21
郭老师：回复颖儿你好，那你直接领用的分录是怎么做的？
2023-06-23 17:16:35
颖儿：回复郭老师 之前账是记账公司做的，直接借原材料    贷银行存款    一直都是这样 导致账目原材料金额大了
2023-06-23 17:28:53
郭老师：回复颖儿借工程施工贷原材料，那你这个项目确认收入成本是怎么做的？
2023-06-23 17:51:28
颖儿：回复郭老师 原材料没有确认到某个项目里，都是笼统的数字
2023-06-23 18:20:10
郭老师：回复颖儿你好，那就没法给你做了，你需要自己分摊。
2023-06-23 18:31:35
颖儿：回复郭老师 等项目完了在分摊吗？具体怎么处理呢？
2023-06-23 18:50:28
颖儿：回复郭老师 先把原材料结转吧，本来没有原材料的嘛
2023-06-23 19:10:02
郭老师：回复颖儿借工程施工某某项目贷，原材料 借主营业务成本贷工程施工。
2023-06-23 19:26:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 李婷 发表的提问：
税务稽查2016年原材料发票，要求进项税额转出，会计分录怎么做？
你好！如果只是转出，就借原材料 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
272楼
2023-06-23 16:37:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买原材料的运费怎么做会计分录
借；原材料（材料款+运费） 贷；应付账款等科目
273楼
2023-06-23 17:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 郑雅 发表的提问：
老师，研发领用材料，会计分录怎么做。
你好，借：研发支出，贷：原材料 
274楼
2023-06-24 15:53:08
全部回复
郑雅：回复邹老师 老师，那业务部领用的呢
2023-06-24 16:12:50
邹老师：回复郑雅你好，业务部领用 借：销售费用，贷：原材料 
2023-06-24 16:32:46
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 城3210 发表的提问：
材料盘点出现差额怎么做会计分录
你好 是盘亏损了还是盘盈了 是什么原因造成的 ？
275楼
2023-06-24 16:17:15
全部回复
城3210：回复玲老师 盘亏和盘盈分别怎么做
2023-06-24 16:32:51
玲老师：回复城3210你好 盘亏 借；待处理财产损益 贷；原材料 应交税费（进项税额转出） 借；管理费用等科目 贷；待处理财产损益 盘盈 借；原材料 贷；待处理财产损益 借；待处理财产损益 贷；管理费用等科目
2023-06-24 16:59:44
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 安然 发表的提问：
原材料暂估入库的会计分录怎么做？
借原材料 贷应付账款-暂估 等收到发票后先冲减暂估 借原材料 负数 贷应付账款-暂估 负数 再按发票金额 借原材料 贷应付账款-某某公司 如果取得增值税专票考虑增值税进项。
276楼
2023-06-24 16:26:17
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 学堂用户_ph599698 发表的提问：
建筑业出售废材料怎么做会计分录
借:银行存款 贷：其他业务收入 应交税金-应交增值税 同时结转成本 借：其他业务支出 贷：原材料
277楼
2023-06-24 16:48:50
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
水利 工程购入材料领用材料至完工，会计分录怎么做
您好 购进 借：原材料 贷：应付账款等 领用 借：工程施工——合同成本 贷：原材料
278楼
2023-06-24 16:59:59
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 㔶作号 发表的提问：
每月结转是怎么做的会计分录
你好，是月末损益结转吗
279楼
2023-06-25 15:38:53
全部回复
㔶作号：回复月月老师 嗯嗯
2023-06-25 15:57:59
月月老师：回复㔶作号你好， 借：本年利润 贷：税金及附加。 借：主营业务收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本
2023-06-25 16:26:08
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ DLNA 发表的提问：
餐饮业原材料入库-出库-结转成本要怎么做会计处理
你好！你嗯是直接进厨房还是有原材料仓库？
280楼
2023-06-25 15:58:09
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DLNA：回复QQ老师 有直接进厨房的蔬菜肉禽类，我有进仓库的干货佐料类
2023-06-25 16:27:16
QQ老师：回复DLNA进厨房的蔬菜肉禽类计入主营业务成本 仓库的干货佐料类就入原材料科目
2023-06-25 16:55:57
DLNA：回复QQ老师 老师，麻烦提供一下具体分录，我现在不方便看教程，谢谢
2023-06-25 17:09:57
QQ老师：回复DLNA借：主营业务成本 应交税费—应交增值税—进项 贷：应付账款等（小规模不用做进项税） 借：原材料—调料 应交税费—应交增值税—进项 贷：应付账款等 就可以
2023-06-25 17:31:10
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
建筑行业新收入准则下，买的建筑材料和黄沙水泥怎么做会计分录？收入和成本新准则会计账务处理和月底都怎么结转？
你好，还。 借，原材料 贷，银行存款等 借，主营业务成本 贷，合同履约 成本 借，应收账款等 贷，主营业务收入和销项税额
281楼
2023-06-25 16:23:10
全部回复
zhihuiziz：回复陈诗晗老师 建筑行业：借：应收账款 贷：工程结算吗？
2023-06-25 16:53:12
zhihuiziz：回复陈诗晗老师 借：原材料 贷银行，借：主营成本 贷合同履约成本，这个到月底期末数也不平啊，好像还确实结转分录吧老师？
2023-06-25 17:15:15
陈诗晗老师：回复zhihuiziz为什么不平， 你是指哪里不平 你这发生成本 是 借，合同履约 成本  贷，原材料 
2023-06-25 17:30:18
zhihuiziz：回复陈诗晗老师 那到月底怎么结转成本和税金呢？
2023-06-25 17:59:02
陈诗晗老师：回复zhihuiziz按你发生的履约 成本，结转到成本 即可 对应的完工进度确认的收入 借，应收 贷，主营业务收入和销项税额
2023-06-25 18:19:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 朱 发表的提问：
农民合作社的肥料计入，怎么做分录，怎么结转？
您好！借：现金等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 结转的时候：借：主营业务收入 贷：本年利润等。
282楼
2023-06-25 16:44:41
全部回复
朱：回复宋生老师 没有表述清楚，不好意思。种植业的农民合作社，购买肥料回来，怎么做分录？怎么结转。
2023-06-25 17:06:03
宋生老师：回复朱您好！借：原材料等 贷：现金等。不用结转。
2023-06-25 17:24:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ _ 发表的提问：
结转管理费用怎么做会计分录
管理费用结转到本年利润吗借本年利润贷管理费用
283楼
2023-06-25 17:03:00
全部回复
_：回复郭老师 老师我就是不知道这个怎么做
2023-06-25 17:26:17
郭老师：回复_你好，你的管理费用借方发生额是8835？
2023-06-25 17:37:53
_：回复郭老师 是的
2023-06-25 17:59:13
郭老师：回复_你好，那你结转损益的分录对的
2023-06-25 18:26:34
_：回复郭老师 那是我哥写的，我没看懂怎么做会计分录
2023-06-25 18:48:13
_：回复郭老师
2023-06-25 19:09:32
_：回复郭老师 就是我画红色线的地方
2023-06-25 19:38:00
郭老师：回复_你好，你圈起来的是余额吧，填写资产负债表的
2023-06-25 20:07:07
_：回复郭老师 会计分录只要做上面就可以了吗！
2023-06-25 20:33:26
郭老师：回复_你好，是的
2023-06-25 20:54:19
_：回复郭老师 记账凭证后面贴什么单据呢
2023-06-25 21:09:25
郭老师：回复_你好，具体的业务能说下吗？结转损益的不用
2023-06-25 21:35:05
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
结转五险一金会计分录怎么做？
计提时，借管理费用――社保或公积金 贷应付职工薪酬――社保或公积金 缴纳时借应付职工薪酬 贷银行存款
284楼
2023-06-26 15:41:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 周会计 发表的提问：
结转增值税的会计分录怎么做？
你好，是一般纳税人结转未交增值税？
285楼
2023-06-26 15:59:39
全部回复
周会计：回复邹老师 是的 小规模也要结转吗？
2023-06-26 16:26:21
邹老师：回复周会计你好，小规模只需要确认收入的时候确认应交增值税贷方就是了 一般纳税人结转是 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费——未交增值税
2023-06-26 16:38:56
周会计：回复邹老师 哦 我只做了上一个，下一个没做会怎样的
2023-06-26 17:02:01
邹老师：回复周会计你好，属于会计分录遗漏了，需要补上
2023-06-26 17:25:28
周会计：回复邹老师 好的 那对财务报表有没有变化？
2023-06-26 17:37:39
邹老师：回复周会计你好，对财务报表数据是没有影响的
2023-06-26 18:05:31
周会计：回复邹老师 谢谢老师！
2023-06-26 18:29:41
邹老师：回复周会计不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-26 18:54:38
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