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代扣代缴水电费会计分录
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 炙热的热狗 发表的提问：
电力公司代扣代缴的水利基金分录如何写
你好，学员， 借其他应收款 贷银行存款
16楼
2022-12-19 14:05:07
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炙热的热狗：回复冉老师 收不回来的怎么会是其它应收
2022-12-19 14:27:23
冉老师：回复炙热的热狗因为是代扣代缴 如果收不回的话，计入税金及附加 科目
2022-12-19 14:45:29
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ LIHONGLI 发表的提问：
老师，您好，想请教一笔分录， 借：制造费用/水电 -500 借：其他业务成本500，我们水电费代扣代缴
借：其他业务成本500贷：制造费用/水电 500 这个就可以，
17楼
2022-12-19 15:14:23
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LIHONGLI：回复maize老师 想请教老为什么这样做呢
2022-12-19 15:42:18
LIHONGLI：回复maize老师 发票时是 借：应收账款-某某 货：其他业务收入 货：应交税费-应交销项
2022-12-19 16:11:47
maize老师：回复LIHONGLI你这个不是做其他业务收入吗，对应发生这个产生成本，对方用那个支出，你就做其他业务成本下面，收入和成本配比
2022-12-19 16:34:18
LIHONGLI：回复maize老师 为什么都在借方，一正一负
2022-12-19 16:53:38
LIHONGLI：回复maize老师 中间有没省去的分录
2022-12-19 17:04:35
maize老师：回复LIHONGLI借：其他业务成本500贷：制造费用/水电 500 可以这么做，至于你们账上是不是省，需要你自己去查
2022-12-19 17:24:47
大老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 孤独的皮带 发表的提问：
就是我上月计提工资的时候忘了做代扣水电费这一笔，这个月公司代缴了一笔水电费我要怎么补做分录
金额不大，本月补计提一笔就行。如果对报表有要求可以只调整一下报表就行。
18楼
2022-12-19 16:17:06
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 张九九 发表的提问：
（手工账）实发工资185900,代扣应付自来水公司水费3700，应付供电局电费5800元，会计分录
你好 借，应付职工薪酬185900加上3700加上5800 贷，其他应付款3700加上5800 贷，银行存款185900
19楼
2022-12-19 17:26:09
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 王文婷 发表的提问：
老师，与银行签订水电费代扣代缴协议必须是开户行吗
必须是开户行，就是代扣代缴协议
20楼
2022-12-19 18:20:39
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Xuechun 发表的提问：
公代付员工租舍水电费，之后从员工工资中扣除，公司收到代付的水电费发票如何入账会计分录？计提和发放工资分录怎么写？
你好 借收借付用其他应收款 发工资时扣  借应付职工薪酬 贷其他应收款 贷银行 
21楼
2023-01-02 14:58:07
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Xuechun：回复玲老师 收到水电发票和代付的时候会计分录？
2023-01-02 15:10:26
玲老师：回复Xuechun借其他应收款 贷银行 加上面分录 就是完整的
2023-01-02 15:29:25
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 赵 发表的提问：
物业代扣代缴水电费是按全额报税，还是差额计税呢
您好，物业代扣代缴水电费可以按全额报税，也可以申请差额计税。
22楼
2023-01-02 15:09:35
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到代付工地水电费发票会计分录
由于没有及时去开水电费发票 我10月的电费 后面才开 付款时候 我是借：工程单位-电费 贷：银行存款 现在这个月来了发票 我要怎么处理合适
23楼
2023-01-02 15:21:00
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李老师：回复爱笑的流沙做一笔更正分录 借：工程单位-电费 贷：银行存款 改为借预付账款 贷银行存款 发票到了冲销 借工程单位-电费 贷预付账款
2023-01-02 15:39:45
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 单身的蜻蜓 发表的提问：
物管公司代收代缴水电费： 1）银行扣款时：借：其他应付款-代扣代缴水电费 贷：银行存款 2）户主汇入银行时： 借：银行存款 贷：其他应付款-代扣代缴水电费 但请问开发票时应该怎么做分录？？（备注：供电局开总的发票给物管公司，物管公司开发票代收代缴发票给户主，代收代缴不需交营业税）。
你这好像不对，收到物业开来的发票借费用贷其他应付款-代扣代缴水电费 付款时借：其他应付款-代扣代缴水电费 贷：银行存款
24楼
2023-01-28 21:01:11
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单身的蜻蜓：回复益馨 我是物业公司
2023-01-28 21:33:36
单身的蜻蜓：回复益馨 我们是物业公司 现是请问开发票给户主时应该怎么做分录？？
2023-01-28 21:45:46
益馨：回复单身的蜻蜓物管公司给每个户主开发票吗~~~~~~~~~~~~
2023-01-28 22:13:25
单身的蜻蜓：回复益馨 是的
2023-01-28 22:28:20
益馨：回复单身的蜻蜓给户主开的发票附在户主存款后，按你那样做可以
2023-01-28 22:52:48
单身的蜻蜓：回复益馨 但是一般会统一发票清单时做分录： 比如收入： 收钱时：借：现金/银行存款 贷：应收帐款 开发票时：借：应收帐款 贷：主营业务收入 ，像这种水电发票 在开时应该如何入： 难道是：借：其他应付-代扣代缴水电费 货：其他应收款-代扣代缴水电费 这样不知是否OK？？？ 户主存款时本身就附发票复印件
2023-01-28 23:09:35
益馨：回复单身的蜻蜓按你 的做~~~~~~~~~~~~~~~
2023-01-28 23:24:17
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
老师您好 我想请教一下 不是本单位的员工代扣代缴失业保险如何做会计分录 如何冲回来
借其他应收款 -xx人 贷银行存款 后期收回 借银行存款 贷其他应收款
25楼
2023-01-28 21:06:11
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 程阿梦。 发表的提问：
老师。我想问一下这个代扣代缴的怎么把账调平。我也不知道之前是怎么做的。导致账没平？其实账是平了的。老师。我应该怎么做会计分录能把账弄平了？
之前完整的怎么做的 是不是缴纳了没有做 或者你们多计提了
26楼
2023-01-28 21:35:58
全部回复
程阿梦。：回复郭老师 期末余额显示的是正数是缴纳了没有做。是负数是多计提了。该怎么做会计分录呢？
2023-01-28 22:29:08
郭老师：回复程阿梦。多计提的红冲 少交了补做缴纳的
2023-01-28 22:40:04
程阿梦。：回复郭老师 就是把多计提的怎么做的就相同的在做一笔红字就可以了是吗？
2023-01-28 22:55:37
郭老师：回复程阿梦。你分了明细是吧是的话不能一笔，需要分开，少计提的补，多计提的冲
2023-01-28 23:09:17
程阿梦。：回复郭老师 啊？这个明细有点多哎。冲2017年就开始不平了。
2023-01-28 23:27:06
郭老师：回复程阿梦。一样的明细可以一笔
2023-01-28 23:45:05
程阿梦。：回复郭老师 没有一样的。我给你看看。计提的和缴纳都不一样。
2023-01-29 00:08:09
郭老师：回复程阿梦。17年六月份和18年六月份的，19年六月份的一样吧
2023-01-29 00:30:38
程阿梦。：回复郭老师 不一样哦。
2023-01-29 00:46:45
郭老师：回复程阿梦。那你挨个红冲得 要不还是有余额
2023-01-29 01:04:10
程阿梦。：回复郭老师 我直接冲了最后一笔余额。可以吗？
2023-01-29 01:15:39
郭老师：回复程阿梦。那你之前的不还是有余额，之前的有余额你的总账和科目余额表还是有余额
2023-01-29 01:45:31
程阿梦。：回复郭老师 我就是看的科目余额表里面的余额。然后冲红的。
2023-01-29 02:11:42
郭老师：回复程阿梦。那也得看明细账吧 明细账也得是0
2023-01-29 02:23:44
程阿梦。：回复郭老师 明细账就是最后就平了。
2023-01-29 02:45:28
郭老师：回复程阿梦。你能平账的就可以的，
2023-01-29 03:13:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 萍 发表的提问：
帮员工代扣代缴的会计分录怎么做？
您好，是代扣代缴是个税吗
27楼
2023-01-29 21:01:58
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
老师，工资记提和发放的会计分录是怎么做的？一个人的工资是4000元代扣代缴的个人保险假如是800，实际到手是3200元为例
你好 借管理费用 4000贷应付职工薪酬4000 借管理费用-公司承担社保 借应付职工薪酬-公司承担社保 借应付职工薪酬-公司承担社保 其他应收款-个人社保800贷银行存款 工资里面扣除 借应付职工薪酬 -工资4000 贷其他应收款-个人社保800 贷银行存款3200
28楼
2023-01-29 21:17:45
全部回复
瘋1樣的女子：回复meizi老师 好的谢谢
2023-01-29 21:37:12
瘋1樣的女子：回复meizi老师 应付职工薪酬里核算的就是含代扣代缴部分的工资数呗？
2023-01-29 21:48:10
meizi老师：回复瘋1樣的女子你好 包括 实际你发放工资的时候做： 借应付职工薪酬 -工资4000 贷其他应收款-个人社保800 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税
2023-01-29 22:04:59
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Mayllay ^ω^ 发表的提问：
公司水电费代扣怎么做分录
公司是代扣员工的水电费吗？还是？
29楼
2023-01-29 21:23:01
全部回复
Mayllay ^ω^：回复张艳老师 从工资代扣
2023-01-29 21:53:25
张艳老师：回复Mayllay ^ω^实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 其他应收款--代扣水电费 应交税费--应交个人所得税 银行存款
2023-01-29 22:14:35
Mayllay ^ω^：回复张艳老师 但是其他应收款只有贷方 借贷不平 在这之前是不是还要借其他应收款 贷其他科目呢
2023-01-29 22:38:16
张艳老师：回复Mayllay ^ω^您公司替员工支付水电费时 会有 借 其他应收款-代付水电费 贷 银行存款 这样其他应收款科目就会冲平了
2023-01-29 22:49:45
Mayllay ^ω^：回复张艳老师 好的 谢谢老师
2023-01-29 23:17:27
张艳老师：回复Mayllay ^ω^不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢。
2023-01-29 23:39:24
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ╭⊙ǒ⊙╮ 发表的提问：
代扣工人的水电费是怎么做分录？
你是从工资里面扣除水电费吗
30楼
2023-01-29 21:35:59
全部回复
╭⊙ǒ⊙╮：回复辜老师 是的，老师
2023-01-29 22:06:06
辜老师：回复╭⊙ǒ⊙╮发放工资时，借：应付职工薪酬—工资 贷：银行存款 其他应收款 —个人社保 其他应收款—水电费
2023-01-29 22:32:46
╭⊙ǒ⊙╮：回复辜老师 老师，那水电费的税金怎么分摊？
2023-01-29 22:55:35
╭⊙ǒ⊙╮：回复辜老师 进项需要怎么弄，全抵还是怎样？
2023-01-29 23:12:04
辜老师：回复╭⊙ǒ⊙╮一般都是全额抵扣的
2023-01-29 23:23:25
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