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代扣代缴水电费会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 匣子 发表的提问：
我们代收代付教育机构电费，先替教育机构充值电费，未付款的分录怎做？平常代收是借:现金/银行，贷:其他应付款——代收代缴水电费，充值是借:其他应付款——代收代缴水电费，贷:现金/银行
您好！你这个应该计入其他应收更合适啊
61楼
2023-02-14 21:07:43
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匣子：回复宋生老师 借方挂其他应收吗？贷方呢
2023-02-14 21:20:44
宋生老师：回复匣子你好！你做的这2个分录，其他应付款改成其他应收款就好了。
2023-02-14 21:47:38
匣子：回复宋生老师 嗯嗯，还有老师，教育机构没给我们钱，我们先给他们充了电费，这种是怎么做分录啊？平常他们都是交钱到前台充电费，我现在就是遇到这个问题，冲了电费没给钱
2023-02-14 21:58:46
宋生老师：回复匣子你好！借其他应收款 贷银行存款。
2023-02-14 22:25:55
匣子：回复宋生老师 哦，他们没给钱贷方能做银行存款吗
2023-02-14 22:47:21
宋生老师：回复匣子你好！你们冲了电费，这是你们付钱的分录。
2023-02-14 22:59:20
匣子：回复宋生老师 嗯，我们现在是这种情况，每个月我们都去交电费，假设交10000元，回来教育机构在我们这里交钱，我们给充电费，有的是没交钱，先给充电了，我就是不明白这个地方
2023-02-14 23:20:34
匣子：回复宋生老师 一开始去电业局交电费都是我们自己的钱
2023-02-14 23:41:55
宋生老师：回复匣子您好！你交电费的时候借其他应收款10000 贷银行存款10000 没给钱，先冲电的，借应收账款 贷其他应收款。
2023-02-14 23:59:15
匣子：回复宋生老师 嗯嗯，好，感谢
2023-02-15 00:21:20
宋生老师：回复匣子你好！不客气的。
2023-02-15 00:44:05
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 云 发表的提问：
老师，代扣员工水电费与伙食费怎样写分录？谢谢
你好！计入其他应收款就可以
62楼
2023-02-14 21:29:26
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云：回复QQ老师 同代扣社保费分录同样处理吗？
2023-02-14 21:58:29
QQ老师：回复云你好！是的，在其他应收款下设明细科目核算。
2023-02-14 22:27:32
云：回复QQ老师 司机送货时发生的餐费，过磅费，过路费，油费记入什么科目？
2023-02-14 22:53:24
QQ老师：回复云你好，过放过路费记录你们的销售费用，运输费就可以，餐费的话一般是记录差旅费。
2023-02-14 23:16:29
云：回复QQ老师 餐费的差旅费也记入销售费用科目吧？
2023-02-14 23:31:47
云：回复QQ老师 以上水电费与伙食费原账是发生时全记入期间费用，收回员工部分时记入营业外收入，可以吗？
2023-02-14 23:50:58
QQ老师：回复云你好！按产生费用人员所在部门儿记录销售费用或者是管理费用。你一般情况下不计入营业外收入，你这样处理也是可以的。
2023-02-15 00:15:09
云：回复QQ老师 好的，谢谢！
2023-02-15 00:37:27
QQ老师：回复云不客气，欢迎下次提问
2023-02-15 01:06:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 木兰 战略忽悠局局粉儿 发表的提问：
物业公司小规模纳税人，代收水电费的会计分录
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款
63楼
2023-02-14 21:44:59
全部回复
木兰 战略忽悠局局粉儿：回复邹老师 比如打出来发票了，要交增值税吗？
2023-02-14 22:30:15
邹老师：回复木兰 战略忽悠局局粉儿你好，是的
2023-02-14 22:45:36
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 李言言 发表的提问：
老师：你好！ 请问为员工发放工资是代扣代缴水电费，社保、个人所得税该如何作分录，需要先计提吗？
你好，需要先计提的哦。1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
64楼
2023-02-15 20:22:17
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李言言：回复朴老师 代扣代缴水电费呢
2023-02-15 20:37:38
朴老师：回复李言言代缴的时候 借其他应收款贷银行 发工资的时候 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 其他应收款（水电费的金额 贷：银行存款或现金
2023-02-15 20:57:47
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 学堂用户_ph141210 发表的提问：
代扣代缴增值税会计分录
你好，同学。 借 应付账款等 贷 应交税费-代扣代交增值税。
65楼
2023-02-15 20:34:01
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 黑冰 发表的提问：
代扣代缴社保会计分录和实际缴纳社保时的会计分录
一、代扣代缴社保 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、缴社保 借：管理费用——社保 借：销售费用——社保 借：生产成本——直接人工 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款
66楼
2023-02-15 20:50:21
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马江伟老师
职称：中级会计师
4.87
解题: 0.05w
引用 @ ????娜 发表的提问：
乙公司代扣代缴消费税的会计分录怎么写
乙公司按应扣税款金额， 借：应收帐款、银行存款等 贷：应交税费--应交消费税
67楼
2023-02-15 21:07:41
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 体贴的月光 发表的提问：
购买方代扣代缴个体工商户税费会计分录
借：其他应付款~代扣代缴税金 贷：应交税费 缴纳时 借：应交税费 贷：银行存款
68楼
2023-02-15 21:17:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
支付国外面料的检测费，代扣代缴，会计分录
借：应付账款贷：银行存款，应交税费；借：应交税费贷：银行存款
69楼
2023-02-20 19:48:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 子琳 发表的提问：
加工企业代扣代缴消费税会计分录怎么写
你好 收到，借；银行存款，贷；应交税费——应交消费税 缴纳，借；应交税费——应交消费税，贷；银行存款
70楼
2023-02-20 20:15:18
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小慧 发表的提问：
小规模代扣代缴税费,会计分录怎么样做呢?
您好，是代扣代缴个人所得税是吗，扣的时候，借应付职工薪酬--工资贷应交税费--个人所得税银行存款等，缴纳的时候，借应交税费--应交个人所得税贷银行存款
71楼
2023-02-20 20:39:17
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 阿予 发表的提问：
代扣代缴社保的会计分录？
缴纳的时候， 借：应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分）， 贷：银行存款。 从个人工资扣缴个人应当负担部分， 借：应付职工薪酬—工资， 贷：其他应收款（个人部分）。
72楼
2023-02-20 20:56:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ guolaoshi 发表的提问：
物业公司代收水费，缴纳时怎么做会计分录
你好，只是代收代付，没有赚差价吗？借：其他应付款　借：银行存款
73楼
2023-02-21 20:01:37
全部回复
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 舒适的书本 发表的提问：
房屋租赁费代扣代缴税费应该怎么做会计分录
学员你好， 房屋租赁费代扣代缴什么税费呢？ 是房东去税务局代开发票的税费由公司承担了吗？
74楼
2023-02-21 20:11:16
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 俊逸的胡萝卜 发表的提问：
企业支付劳务费代扣代缴个税会计分录 谢谢
借成本费用相关科目贷银行存款应交税费个税。
75楼
2023-02-21 20:32:26
全部回复
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