怕孤单的灯泡：回复邹老师 两个保险都是么？

怕孤单的灯泡：回复邹老师 团体险开了一张专票，一张普票。要分开记账吗？

邹老师：回复怕孤单的灯泡你好，是的 不需要分开记账，汇总一起入账就是了

怕孤单的灯泡：回复邹老师 这个保险期一年不用做待摊吗

邹老师：回复怕孤单的灯泡你好，因为这个保险的支出一般金额不大，直接入账，不做摊销处理

怕孤单的灯泡：回复邹老师 总共9万多呢

邹老师：回复怕孤单的灯泡你好，金额较大的话，你可以按12个月平均摊销入账

怕孤单的灯泡：回复邹老师 具体怎么做账呢？

邹老师：回复怕孤单的灯泡你好 费用发生的时候，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目 按月摊销的时候，借；工程施工—间接费用，贷 ；长期待摊费用

代办税务、工商、银行、食药、运管：回复袁老师 老师现在新会计科目里没有工程施工啊，那可用生产成本表示吗

袁老师：回复代办税务、工商、银行、食药、运管可以

代办税务、工商、银行、食药、运管：回复袁老师 可以这样做分录吗 借：生产成本――五金工具 贷：现金

袁老师：回复代办税务、工商、银行、食药、运管可以

溪：回复陈诗晗老师 分录是借原材料贷应付账款-暂估 可以吗？下一步转入工程施工合同成本

陈诗晗老师：回复溪可以的，你这不影响，不是损益 类科目，这样暂估没问题的

IMboo：回复bamboo老师 这两者有区别吗，会入库

bamboo老师：回复IMboo入库的话计入原材料然后领用 不入库的话直接计入工程施工

花朵朵：回复小祝老师 跟平时不一样的小祝老师：那我还是具体一点来请教您吧！1、收到挂靠方的税款，从------收到税款----预提税款---交完款的分录，2、开出销项发票-----收到开发商工程款的分录 3、因为这个工程款是挂靠方的，而且挂靠方都是个人，我们收到他所做的----工程工程款后----扣掉管理费用-------打到他个人账户的分录。 4、挂靠方在完成工程项目过程中还会有进项发票，然后我们会----收到挂靠方转进来的材料款----然后再帮他支付给供应商的分录。 5、然后结转成本的分录 小祝老师1-4就有10个分录，因为大多数有来没往的，所以我真的是不知道怎么处理，我没有经验，请老师一定要帮帮我，教我那些分录，对了，这些都是外账。老板说收到的挂靠方的管理费用不能做收入。烦请小祝老师一 一帮我解答为谢1

小祝老师：回复花朵朵你好，你主要做应收账款就可以了，收到税钱做贷应收账款，交税款做借：应收账款，收到工程款你也是做贷应收账款，工程款给他你也是做借应收账款，对于你而言，都是一收一付，最后的余额就是你的管理费应收的钱。

微信用户：回复暖暖老师 明细科目呢?

暖暖老师：回复微信用户计入工程施工成本-间接成本核算

璐璐：回复轶尘老师 老师我们没设置工程结算呢 ？

轶尘老师：回复璐璐自行设置工程结算和工程施工科目

璐璐：回复轶尘老师 借：应收账款 贷：工程施工 应交税费-应交增值税-销项税额这样对吗

轶尘老师：回复璐璐借：应收账款 贷：工程结算 应交税费-应交增值税-销项税额