布丁：回复许老师 单位是每天都报销还是怎么固定日期报销？费用报销单里面日期是报销当天日期填写吗？还是要根据业务发生时日期比如买办公用品是1月1日，报销日期是1月3日，那费用报销单日期写几号？记账凭证日期写几号？

许老师：回复布丁这个的话，各个单位情况不一样。不过，一般不会天天报销的。而是，比如销售部门，好几个人，需要报销，他们填单子，要有部门领导的签字，才送到出纳这里的。 报销的话，他们按业务发生当天填写。 发生当天 借：管理费用 贷：其他应付款 实际报销当日 借：其他应付款 贷：银行存款或库存现金 严格的话，是做两笔业务。

布丁：回复许老师 那两个记账凭证上面的日期也是两个日期，一个是业务发生的日期，一个是实际报销日的日期

许老师：回复布丁是的，严格的话，是这样。 不过很多企业，都是月末记账，而且只做一笔分录。这样的话，减少工作量哈

布丁：回复许老师 就直接写管理费用，贷银行存款，记账凭证日期就直接写报销日期对吗老师？

许老师：回复布丁嗯嗯，是的，只要不是大型企业，一般是这样处理的

小麦：回复邹老师 明白了。老师还有一问题需要请教你，就是咱们公司上个月取现发工资，以工资的名义多取现了一部分，实际上花到其他地方了，这样的话，实际工资与银行取现发工资的数额就对不上，我该怎么办呢？

邹老师：回复小麦你好，你做一笔取现，然后做一笔支付费用的 不一定取现了就完全用于发放工资的

小麦：回复邹老师 @邹老师:明白了，谢谢老师。

七二变：回复王雁鸣老师 那为什么支付定额测定费是填写付款申请单，而支付工程招投标费是填写费用报销单呢？两个业务都是间接费用，都是专用发票，看起来没什么不一样啊

王雁鸣老师：回复七二变您好，还有一种情况就是，有了发票，但款没有支付的，填写付款申请单，有了发票，但款已经支付的，填写费用报销单。

七二变：回复王雁鸣老师 1、借：工程施工—间接费用—电力局综合楼—测定费 13207.55 应交税费—应交增值税-进项税 792.45 贷：银行存款 14000.00 2、借：工程施工—间接费用—电力局综合楼—投标费 4245.28 应交税费—应交增值税-进项税 254.72 贷：银行存款 4500.00 账务练习中，测定费是填写付款申请单，而投标费是填写费用报销单，两项业务都已银行存款支付

王雁鸣老师：回复七二变您好，这个有时候混用了，也无可厚非，不必太过纠结，实际操作中，经办人员不知道怎么用，或者用哪个，都填写好了单据了，总不能让人家去重新填写吧，灵活把握就行了。