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结算会计和核算会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 诠释 发表的提问：
以现金结算股份支付行权时的会计分录
借，银行存款 贷，股本 资本公积
166楼
2023-04-12 18:23:14
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 热情的小鸭子 发表的提问：
你好，我单位支付工程结算款怎么做会计分录
你好借应付账款或者是其他应付款等，贷银行，
167楼
2023-04-12 18:29:02
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 平 发表的提问：
中国工商银行广东省分行需支付给上海分行结算款600万，广东省分行、总行、上海分行会计分录
广东省分行 借 境内分行一般借出6000000 贷 上存总行备付金6000000 上海分行 借 上存总行备付金6000000 贷 一般借入6000000 总行 借 境内分行存放备付金-广东省分行 6000000贷 境内分行存放备付金-上海分行6000000
168楼
2023-04-12 18:54:55
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 眠 发表的提问：
编制平衡表和会计分录
你好，我们把会计分录写给你，平衡表自己编写可以不？
169楼
2023-04-12 19:19:42
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眠：回复暖暖老师 可以，你发吧
2023-04-12 19:49:01
暖暖老师：回复眠1借应付账款15000 贷银行存款15000
2023-04-12 20:16:34
暖暖老师：回复眠2借短期借款20000 贷银行存款20000
2023-04-12 20:28:26
暖暖老师：回复眠3借银行存款100000 贷实收资本100000
2023-04-12 20:47:08
暖暖老师：回复眠4借其他应收款500 贷库存现金500
2023-04-12 20:57:12
暖暖老师：回复眠5借生产成本4000 贷原材料4000
2023-04-12 21:09:07
暖暖老师：回复眠6借银行存款30000 贷应收账款30000
2023-04-12 21:23:43
暖暖老师：回复眠7借固定资产10000 贷银行存款10000
2023-04-12 21:50:35
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
问：会计核算的问题，做分录有会的吗，联系我，万分感谢
我会QQ1571402333，我的Q
170楼
2023-04-12 19:26:58
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 祝兰芳 发表的提问：
工程结算时需要附结算单吗开给业主的发票，，如何做会计分录？
您好，程结算时需要附结算单。开给业主的发票，会计分录，借：现金或者银行存款等科目 ，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。
171楼
2023-04-16 21:02:47
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学堂答疑王老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.94
解题: 0.19w
引用 @ 和鸾 发表的提问：
老师您好!为什么味都餐饮营改增的业务处理第十八笔在核算收入时没有把单据上的折扣金额68元体现到会计分录中呢？请老师解答，谢谢!
您好！这个折扣额是商业折扣，在本笔业务中暂时不需要体现，待开票时直接冲抵原来的售价，按折扣以后的金额开票就行了。
172楼
2023-04-16 21:12:11
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和鸾：回复学堂答疑王老师 它也没有明确表示是商业折扣啊？一般来说在题目中，是商业折扣还是现金折扣不是会明确给出吗？
2023-04-16 21:46:46
学堂答疑王老师：回复和鸾@夜未央:您好！这一块我们会在题干中做进一步的说明的
2023-04-16 22:14:03
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ lyt. 发表的提问：
某企业收到工程结算单，标注建设期利息和建安费分别为多少，请问应该怎么编制会计分录，确认债权和收入
同学好，收到的利息和建安费，需要确认收入，计提税金 借应收账款，贷工程结算，应交税费-应交增值税，销项税，
173楼
2023-04-16 21:29:59
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lyt.：回复英老师 请问收入怎么编制分录啊？
2023-04-16 21:55:12
英老师：回复lyt.借应收账款，贷工程结算，应交税费-应交增值税，
2023-04-16 22:11:23
lyt.：回复英老师 您这个是债权的分录，不是收入的吧？
2023-04-16 22:22:43
英老师：回复lyt.贷工程结算或主营业业务收入，应交税费-应交增值税，再这不是确认收入，
2023-04-16 22:43:33
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 安详的大米 发表的提问：
4S店自己的车在公司维修，没有收款，结算单有金额，会计分录怎么写
同学您好，借管理费用等贷库存商品
174楼
2023-04-17 18:28:21
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小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ free 发表的提问：
老师，公司跨区域设立了非独立核算的办事处，如果给他们调货，怎样写会计分录？
你好，根据增值税暂行条例实施细则的规定，总分公司之间的物料调拨是视同销售的（同一县区的例外），你们是跨省，肯定是视同销售，需要缴纳增值税的。
175楼
2023-04-17 18:40:37
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free：回复小小霞老师 同一市范围的不需要交增值税是吗？
2023-04-17 19:15:03
小小霞老师：回复free是的呢，同一县市不属于增值税视同销售范围
2023-04-17 19:42:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计核算的问题，做分录有会的吗，联系我，万分感谢
您好，可以来会计学堂学会计哦
176楼
2023-04-17 19:08:16
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 完美的帅哥 发表的提问：
公司是一家蛋鸡养殖合作社，需要每个鸡舍独立核算，鸡舍购买的是60天的半大鸡，养殖30天开始产蛋，从产蛋到淘汰产蛋鸡，约430天，需要怎么做会计分录。
你好；   大概是比如  1、购入 借：消耗性生物资产—鸡仔 贷：银行存款等科目 2、待售的成品鸡，从消耗性生物资产转入农产品 借：库存商品（或农产品）—肉鸡 -鸡蛋等   贷：消耗性生物资产—鸡仔 3、发生的费用记入 借：农业生产成本 贷：银行存款等科目 4、出售肉鸡 借：银行存款等 贷：主营业务收入 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品（或农产品）
177楼
2023-04-17 19:20:33
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完美的帅哥：回复meizi老师 月末和年底损益类结转分录怎么做？
2023-04-17 19:38:31
meizi老师：回复完美的帅哥 你好；  比如月末损益结转分录，结转各项收入借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入贷：本年利润。 期间费用的结转借：本年利润贷：管理费用、营业费用、财务费用。成本支出的结转借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出。 
2023-04-17 19:59:34
完美的帅哥：回复meizi老师 嗯嗯，好的，谢谢老师
2023-04-17 20:10:50
meizi老师：回复完美的帅哥 没事的；希望能帮到你； 满意请给予评价 
2023-04-17 20:36:09
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 幸福快车道 发表的提问：
我们是小规模商贸有限公司，公司设立了成长基金（主要是员工迟到、销售拜访数量不达标等扣款），单独核算，今后用于员工奖励。我应当怎么做会计分录？
您好，可以记入其他应付款-成长基金来核算。
178楼
2023-04-17 19:35:59
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幸福快车道：回复老王老师 好的，感谢王老师！
2023-04-17 19:49:21
老王老师：回复幸福快车道您好，不客气。
2023-04-17 20:01:55
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
广告牌收入开票20万，完整会计分录及核算，要计划交纳什么税？
你好 你们是广告公司还是什么类型的公司
179楼
2023-04-18 18:33:23
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 星球 发表的提问：
企业租入包装物如何核算？会计分录？
借：其他应收款 贷：银行存款
180楼
2023-04-18 18:58:06
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星球：回复venus老师 我想问的是租入的包装物而不是支付的押金
2023-04-18 19:12:26
venus老师：回复星球出租包装物的，企业在收到押金时，确认为其他应付款。若到期偿还，冲销原确认押金即可；如果包装物损毁而没收押金，应确认为其他业务收入。 1、领用包装物时，不做帐务处理。 2、收到押金时，借记“银行存款”，贷记“其他应付款‘。 3、因毁损无法收回包装物时， 借记”其他应付款“，贷记”其他业务收入“，同时结转包装物成本，借记”其他业务支出“， 贷记”包装物’。
2023-04-18 19:37:44
星球：回复venus老师 我问的是租入的包装物如何核算？不是出租？
2023-04-18 20:01:00
venus老师：回复星球1、租入包装物本身不做分录。 2、租入包装物支付押金就其他应收款分录 3.如果要支付租金记入其他业务成本
2023-04-18 20:20:26
星球：回复venus老师 那租入的财产如何管理？如何反映？
2023-04-18 20:46:24
venus老师：回复星球同学，新的问题请重新提问哈，平台有严格要求的
2023-04-18 21:12:34
星球：回复venus老师 我就是问的租入的包装物如何处理呀？
2023-04-18 21:41:30
venus老师：回复星球你这个租入只是临时租入,本身不做分录
2023-04-18 21:53:23
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