你好，是 不同的部门

您好同学 这个单位可以增加一个同学，没事的单位那些管理员不填的，单位的信息号填15个0

1对 2对 3对

1、计提社保分录 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--社保 2、要分开做销售费用和管理费用。

恩恩，你先分清楚，分两种情况．决定采用其他应付款还是其他应收款 一发放工资在前，银行代扣社保在后 发放工资时： 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款－－－社保（养老，医疗．失业自负部分） 　　其他应付款－－－住房公积金（个人自付部分） 　　应交税金－－－个人所得税 　　银行存款／现金（实际发放给员工的） 计提社保费时： 借：管理费用－－－社保费（养老，失业．工伤生育单位负担部分） 　　管理费用－－－医疗保险（单位负担部分） 　　贷：其他应付款－－－社保（养老．医疗．失业，工伤，生育单位部分） 交纳住房公积金时： 借：管理费用－－－住房公积金（单位负担部分） 贷：其他应付款－－－住房公积金（单位部分） 实际支付时： 借：管理费用———社保、公积金（单位部分） 其他应付款———社保、公积金（个人部分） 贷：银行存款/现金 二／银行扣款在前，发放工资在后 交纳社保费时： 借：管理费用－－－社保费（养老．失业．工伤生育单位负担部分） 　　应付福利费－－－医疗保险（单位负担部分） 　　其他应收款－－－社保费（养老医疗失业个人负担部分） 贷：银行存款 交纳住房公积金时： 借：其他应收款－－－住房公积金（个人自负部分） 　　管理费用－－－住房公积金（单位负担部分） 贷：银行存款／现金 支付工资时： 借：应付工资 贷：其他应收款－－－社保费（养老医疗失业个人负担部分） 　　其他应收款－－－住房公积金（个人自负部分） 　　应交税金－－－个人所得税 　　银行存款（实际支付的工资）