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增值税税会计分录怎么做
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 烽哥 发表的提问：
购买金税盘的会计分录怎么做？还有金税盘全额抵减增值税的会计分录怎么做？
购买 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣 借：管理费用-办公费（金额红字） 借：应交税费-增值税
31楼
2023-01-30 21:05:37
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 自觉的跳跳糖 发表的提问：
加计抵减增值税会计分录怎么做
借应交税费应交增值税加计抵减 贷:营业外收入
32楼
2023-01-30 21:34:50
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自觉的跳跳糖：回复东老师 那前面一笔分录是不是借应交税费增值税销项税  贷应交税费增值税进项加计抵减
2023-01-30 21:58:05
东老师：回复自觉的跳跳糖最后肯定有一笔这个分录。
2023-01-30 22:11:43
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 染筝 发表的提问：
请问计提增值税怎么做会计分录?
计提增值税？这个的话 就是在购入或者销售商品时 记入相应的进项税或者销项税的呀 你说的 是结转到未交增值税的分录吗？
33楼
2023-01-30 21:44:58
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染筝：回复许老师 是的，结转到未交增值税
2023-01-30 22:04:18
许老师：回复染筝哦哦 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额
2023-01-30 22:27:04
染筝：回复许老师 扣税时能直接做 借应交税费 贷银行存款 跳过计提未交增值税
2023-01-30 22:45:29
许老师：回复染筝这个的话 标准的处理 最好不要跳过 一步一步来
2023-01-30 22:57:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 懂感恩的外套 发表的提问：
从临江市钢铁公司购入一批原材料，收到的增值税专用发票内列：角钢28吨，单价2000元，计56000元，进项增值税额7280元；价税以银行存款支付；签发转账支票6104元支付运费及进项税额，改运费全部计入材料采购成本；角钢已验收入库 会计凭证怎么做，是付款凭证还是转账凭证
你好，因为是以 银行存款  支付，所以是付款凭证
34楼
2023-01-31 20:27:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
35楼
2023-01-31 20:40:13
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豆豆：回复邹老师 谢谢老师辛苦了
2023-01-31 20:53:31
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-31 21:05:43
豆豆：回复邹老师 老师，我之前月末直接做的结转增值税的分录是： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 这样可以吗
2023-01-31 21:22:45
邹老师：回复豆豆你好，在这个分录之前需要做一笔结转销项，进项税额的分录
2023-01-31 21:34:55
豆豆：回复邹老师 我之前的都没做
2023-01-31 21:57:57
豆豆：回复邹老师 我去年的都没做怎么办呀
2023-01-31 22:12:42
邹老师：回复豆豆你好，你可以补做相应分录
2023-01-31 22:26:40
豆豆：回复邹老师 好的知道了谢谢老师
2023-01-31 22:45:54
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-31 22:59:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳税款分录？
36楼
2023-01-31 21:06:05
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豆豆：回复邹老师 当月结转增值税的分录，和次月缴纳上月增值税的分录
2023-01-31 21:18:39
邹老师：回复豆豆你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-01-31 21:34:30
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
房屋增值税的会计分录怎么做，比如增值税8000元
你好，是什么样的房屋增值税。租赁吗
37楼
2023-01-31 21:30:44
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牛老师：回复言岩老师 是的 房屋租赁
2023-01-31 21:46:11
言岩老师：回复牛老师你好。 支付租金收到发票： 借:管理费用--租金 借:应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款
2023-01-31 22:15:29
牛老师：回复言岩老师 收入租金怎么处理
2023-01-31 22:30:53
牛老师：回复言岩老师 应缴增值税，走不走营业税金及附加科目
2023-01-31 22:50:08
言岩老师：回复牛老师你好。 专门从事租房服务的一般纳税人 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税（销项税）/或简易计征 如果是小规模就将应交税费--应交增值税（销项税）/或简易计征 改成应交税费--应交增值税 是专门从事租房服务的 将其他业务收入改成主营业务收入就可。
2023-01-31 23:19:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 周会计 发表的提问：
结转增值税的会计分录怎么做？
你好，是一般纳税人结转未交增值税？
38楼
2023-01-31 21:44:59
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周会计：回复邹老师 是的 小规模也要结转吗？
2023-01-31 22:10:42
邹老师：回复周会计你好，小规模只需要确认收入的时候确认应交增值税贷方就是了 一般纳税人结转是 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费——未交增值税
2023-01-31 22:24:47
周会计：回复邹老师 哦 我只做了上一个，下一个没做会怎样的
2023-01-31 22:50:37
邹老师：回复周会计你好，属于会计分录遗漏了，需要补上
2023-01-31 23:19:30
周会计：回复邹老师 好的 那对财务报表有没有变化？
2023-01-31 23:34:18
邹老师：回复周会计你好，对财务报表数据是没有影响的
2023-01-31 23:57:57
周会计：回复邹老师 谢谢老师！
2023-02-01 00:23:30
邹老师：回复周会计不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-01 00:42:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 东山... 发表的提问：
增值税专用票怎么做会计分录
你好，如果是销项发票 借；应收账款等科目 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 如果是进项发票 借；库存商品或原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
39楼
2023-02-01 21:13:16
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @  发表的提问：
增值税的扣款，怎么做会计分录
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
40楼
2023-02-01 21:28:01
全部回复
：回复辜老师 谢谢
2023-02-01 21:53:54
辜老师：回复好的，客气，帮到你就好
2023-02-01 22:23:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 忧伤的大炮 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录怎么做
你好，是小规模纳税人还是一般纳税人的?
41楼
2023-02-01 21:41:59
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忧伤的大炮：回复邹老师 一般纳税人
2023-02-01 21:59:22
邹老师：回复忧伤的大炮你好， 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-02-01 22:29:04
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阳阳2014 发表的提问：
月末增值税结转和缴纳增值税会计分录怎么做
您好，月末增值税结转，就是把应交税费－应交增值税下面的各明细科目余额，结转到应交税费－应交增值税－末交增值税明细科目下，缴纳增值税分录，借：应交税费－应交增值税－已交税金，借：银行存款。
42楼
2023-02-06 21:01:54
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阳阳2014：回复王雁鸣老师 如果当月进项大于销项，是不是就不用结转了
2023-02-06 21:27:54
王雁鸣老师：回复阳阳2014您好，如果当月进项大于销项，可以不用结转。
2023-02-06 21:41:01
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 微微vv 发表的提问：
缴纳增值税时怎么做会计分录？
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
43楼
2023-02-06 21:12:32
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 【下一季、春】 发表的提问：
老师 一般纳税人销售收入的会计分录怎么做 缴纳增值税的会计分录怎么做
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
44楼
2023-02-06 21:29:29
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 繠箬 发表的提问：
扣的增值税怎么做会计分录啊
您好！借应交税费-应交增值税 贷银行存款等
45楼
2023-02-06 21:38:58
全部回复
繠箬：回复宋生老师 我们软件上的科目是这样的我应该选择哪个做啊，应交增值税下面又分着这么多
2023-02-06 21:57:13
宋生老师：回复繠箬您好！这个是你自己设置的这么多啊。正常来说一般纳税人只要当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
2023-02-06 22:15:57
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