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金税系统维护费会计分录
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 竹 发表的提问：
增值税税控系统维护费280元的，怎么做分录抵扣
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280
121楼
2023-03-15 19:55:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 自怀原始森林乾坤山庄 发表的提问：
增值税税控系统维护费咱做分录，又咱抵税报税
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 在附表的防伪税控系统及维护费填写减免
122楼
2023-03-15 20:14:20
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 风001 发表的提问：
老师您好，开票系统每年280元的维护费（金税盘”，分录是怎样的？
你好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-280，贷；现金或者银行存款，280，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，280，借：管理费用-负数280。
123楼
2023-03-15 20:23:59
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风001：回复曼曼老师 你好，对方开的普票也是这么处理的是吗？
2023-03-15 20:44:22
曼曼老师：回复风001你好，是的。 如果对我的回答满意，请给五星好评。
2023-03-15 21:03:50
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 赵艳 发表的提问：
税控系统维护费怎么起凭证
　借：管理费用    　　　　贷：银行存款/现金     抵减增值税税额，                                                      　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）   借：管理费用   负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
124楼
2023-03-20 20:19:54
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赵艳：回复maize老师 谢谢知道了
2023-03-20 20:35:44
maize老师：回复赵艳好我先回复别的学员了
2023-03-20 21:03:42
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 般若 发表的提问：
请老师指教一下，2月份税控系统维护费280元，怎么填啊，我把280填到本期发生额那个空里，期末余额累计数1380，明年这样填数据越来越多了吗？
您好，这个280元您抵扣增值税了吗？
125楼
2023-03-20 20:45:46
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般若：回复东老师 没有抵扣
2023-03-20 21:12:29
东老师：回复般若没有抵扣的话 肯定是越来越多的
2023-03-20 21:28:52
般若：回复东老师 怎么抵扣
2023-03-20 21:57:46
东老师：回复般若抵扣的话，是在本期实际抵扣的地方填数就行。
2023-03-20 22:18:37
般若：回复东老师 实际发生额与实际抵减额相互抵消的过程
2023-03-20 22:38:28
东老师：回复般若您这是什么意思呢？
2023-03-20 22:52:49
般若：回复东老师 实际发生额与实际抵减额相互抵消的过程
2023-03-20 23:09:08
东老师：回复般若是指的是怎么做抵扣增值税的会计分录吗？
2023-03-20 23:22:48
般若：回复东老师 我在这个月本期发生额填写280 ，在本期实际抵减税额填写280，期末余额为零，这样填写可以吗？
2023-03-20 23:47:20
东老师：回复般若如果您这个月没把这个280元抵扣了的话，在本月抵扣那填数的
2023-03-21 00:13:53
般若：回复东老师 我不知道你说的在本月抵扣那个空，在哪个表里啊
2023-03-21 00:29:37
东老师：回复般若就是您发给我的那张表，第四行本期实际抵扣那
2023-03-21 00:42:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，税控系统维护费抵税，填在申报表哪里？
你好，请看这个图片
126楼
2023-03-20 20:53:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师 小规模纳税人购买税控盘（￥200）和税控盘系统技术维护费 （￥280） ，会计分录怎么做
你好！借管理费用-办公费 贷银行存款等。
127楼
2023-03-21 19:45:48
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 慧子 发表的提问：
金税盘490元，增值税税控系统技术维护费330元，打印机价税合计1980，分录怎么写
借：管理费用2800贷：现金2800；借：应交税费2800贷：管理费用2800
128楼
2023-03-21 19:58:07
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 晓沐可 发表的提问：
开票系统维护费是这样填的吗？
你好 是的 你本期要抵减就这样写
129楼
2023-03-21 20:14:59
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晓沐可：回复meizi老师 好的 谢谢
2023-03-21 20:43:16
meizi老师：回复晓沐可没事希望能帮到你
2023-03-21 21:11:22
晓沐可：回复meizi老师 这个是什么意思？
2023-03-21 21:26:51
晓沐可：回复meizi老师 这个月进项税额有多的 如果不用抵扣是不是不用填
2023-03-21 21:40:19
meizi老师：回复晓沐可你好 检查上面提示的栏次 你们金额是不是没写对 是的 如果你们没有金额要抵扣 本期抵减就不写
2023-03-21 21:59:38
晓沐可：回复meizi老师 就写发生额 对吧？
2023-03-21 22:13:52
meizi老师：回复晓沐可你好 嗯是的 按你们实际写
2023-03-21 22:26:35
晓沐可：回复meizi老师 麻烦您在帮我看看这个进项税额转出之后的账务处理对吗？
2023-03-21 22:50:52
meizi老师：回复晓沐可你好 你是转出 那为什么还要做红字 。 你正常转出做蓝字
2023-03-21 23:07:42
晓沐可：回复meizi老师 之前转出的是这个
2023-03-21 23:18:58
晓沐可：回复meizi老师 现在公司准备注销 说账面不要有余额 就想着给冲掉
2023-03-21 23:29:17
meizi老师：回复晓沐可你好 但是转出正常的话 是做借费用贷进项税转出 。 是蓝字的。 不会红字 。不知道你们为什么做了红字
2023-03-21 23:49:35
晓沐可：回复meizi老师 那这个之前做转出是不是做错了？但是如果是蓝字金额就对不起来了呀！之前付的房租 后来拆迁退了一部分回来 所以之前做的长期待摊不是应该红冲吗？
2023-03-22 00:06:14
meizi老师：回复晓沐可你好 是的 正常是转出是蓝字金额。 没看懂为什么是做红字的
2023-03-22 00:17:11
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 初级班主任-佳佳老师 发表的提问：
老师您好！请教您 开票系统维护费全额抵扣的会计分录怎么处理！谢谢
你好，税控技术维护费全额抵扣会计分录: 借:管理费用-办公费 贷:银行存款 结转时: 借:应交税费-应交增值税(应纳税额减征额) 贷:管理费用-办公费
130楼
2023-03-22 19:40:00
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初级班主任-佳佳老师：回复紫藤老师 结转时不需要记 借：应交税金—增值税减免 贷：营业外收入（还是管理费用？？？）
2023-03-22 19:58:33
紫藤老师：回复初级班主任-佳佳老师借:应交税费-应交增值税(增值税减免) 贷:管理费用-办公费
2023-03-22 20:18:03
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 积极的镜子 发表的提问：
开票系统维护费先缴纳后几个月全额抵减的分录应该怎么做
您好，借 管理费用 办公费 贷 银行存款 借 应交税费应交增值税减免税款 贷 管理费用
131楼
2023-03-22 19:58:30
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ A 发表的提问：
税控系统维护费抵扣分录怎么写？然后申报表里面是填在第15行吗
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 借：管理费用（负数）
132楼
2023-03-22 20:11:59
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A：回复东老师 是填在申报表里面第15行吗
2023-03-22 20:28:11
东老师：回复A这个是不填写在第15行的
2023-03-22 20:41:13
A：回复东老师 只要填写那个005表里面就行了？那主表里面怎么没有这个280元的显示啊？如果我这月进项是有留底，还能把这个280抵减掉吗
2023-03-22 20:52:27
东老师：回复A你不交税的话，不用抵减这个。
2023-03-22 21:13:56
A：回复东老师 那到1月份还能抵减这个2021年280元的维护费吗
2023-03-22 21:30:27
东老师：回复A没问题，这个还是可以抵减的。
2023-03-22 21:51:01
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 静心 发表的提问：
小规模纳税人：缴纳的增值税税控系统技术维护费如何抵扣？会计分录怎么处理？
借应交税费应交增值税 贷营业外收入
133楼
2023-03-27 19:22:59
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静心：回复李老师 老师我不怎么理解，我公司都支付了330元，为什么这样处理？
2023-03-27 19:48:03
李老师：回复静心借管理费用办公费 330 贷银行存款330 抵减时候 借应交税费应交增值税 贷营业外收入
2023-03-27 20:08:14
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
20年和21年的税控系统维护费没有减免申报，现在2022年3月申报时如何填写申报？
您好。您好，填写在减免表。附表4还有主表。
134楼
2023-03-27 19:36:52
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会计人生：回复玲老师 附表四是自动生成的吗？20年和21年各280元填在期初还是本期？
2023-03-27 20:07:41
玲老师：回复会计人生原来不是没填写吗？
2023-03-27 20:26:55
会计人生：回复玲老师 是的，我看下之前的申报表，前任会计一直0申报，现在要一起申报，要填在哪里？期初余额可以填吗
2023-03-27 20:41:45
玲老师：回复会计人生填写在第二列，第三列，第四列里面。
2023-03-27 20:54:18
会计人生：回复玲老师 老师，看下我填的对不对，谢谢
2023-03-27 21:14:49
玲老师：回复会计人生这样对把减免表也一样填上。
2023-03-27 21:29:59
会计人生：回复玲老师 这是主表
2023-03-27 21:52:51
玲老师：回复会计人生填写在主表第23行里面。
2023-03-27 22:20:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 珊珊 发表的提问：
增值税税控系统维护费可以抵扣吗，分录怎么做
你好，可以全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
135楼
2023-03-27 19:58:59
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珊珊：回复邹老师 我报稅表时，填在那张表上就可以反映这笔业务？
2023-03-27 20:21:02
邹老师：回复珊珊你好，防伪税控及维护费减免
2023-03-27 20:33:06
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