张张张朵：回复轶尘老师 可以入其他应收款或者应付款吗？不用和货款区分一下用科目？

轶尘老师：回复张张张朵不能放其他应收和应付 要区分写一个二级科目

张张张朵：回复轶尘老师 为什么？老师

轶尘老师：回复张张张朵不符合其他应收和应付的定义

张张张朵：回复轶尘老师 老师，其他应付款指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项，那付仓库租金不是商品交易以外的吗？

轶尘老师：回复张张张朵仓库租赁不是为了生产经营活动服务的吗

张张张朵：回复轶尘老师 老师，如果是办公室呢？

张张张朵：回复轶尘老师 区分写一个二级科目，是说借预付账款的二级科目不是对方公司名字？

轶尘老师：回复张张张朵也要放在预付里面

凝洛青云：回复陈诗晗老师 好的，先感谢老师！另外，此业务强调是＂营改增＂前购买的，当时购进时应该没计算进项税额吧。而看您书写的分录，意思是现在是直接计入＂预交增值税＂二级明细吗？金额不知是多少？

凝洛青云：回复陈诗晗老师

陈诗晗老师：回复凝洛青云你这里增值税率13%，也就是有形动产租赁。

我只爱学习：回复邹老师 那税费怎么办呢 也是借：营业收入-A 应交税费-A 贷营业收入-B 应交税费-B嘛

邹老师：回复我只爱学习你好，根据你的描述，只需要调整收入明细，不需要调整税款啊 

我只爱学习：回复邹老师 对的 谢谢老师

邹老师：回复我只爱学习不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

我只爱学习：回复邹老师 那老师 这个上个月是做的2张凭证 这个月调整的话 我摘要还是需要写调整某月XX号凭证嘛

邹老师：回复我只爱学习你好，摘要可以是：调整某某月份第多少号凭证

我只爱学习：回复邹老师 调整是不是不需要放附件

邹老师：回复我只爱学习你好，调整的分录，附件可以是之前凭证的复印件 

我只爱学习：回复邹老师 老师 是不是调整分录写成 贷：营业收入—A （红字） 贷：营业收入—B 我写一个借方 一个贷方 最后的总和要比这个月的营业收入合计多差额 可以两个都写贷方嘛

邹老师：回复我只爱学习你好，调整的分录是 借：营业收入—A  贷：营业收入—B （是针对这个回复有什么疑问吗）

我只爱学习：回复邹老师 原分录 本来都是营业收入都在贷方 是不是A直接 贷方红字冲 这样直观一些

邹老师：回复我只爱学习你好，调整的分录是 借：营业收入—A  贷：营业收入—B （是针对这个回复有什么疑问吗）

我只爱学习：回复邹老师 这样我的综合就不对 可以做贷方红字嘛A

邹老师：回复我只爱学习你好，你认为是哪里不对了呢？

我只爱学习：回复邹老师 我如果做的借方：营业收入-A 我的总数就不对了 比如我加这个月收入累计2W AB调整是个5Q 按理说 我累计收入应该还是2W AB应该对冲了 但是我看收入累计成了2.5W

邹老师：回复我只爱学习你好，请回到最开始你的提问，这样调整是没有任何问题的 

我只爱学习：回复邹老师 我就是这样调整了以后 增加了总收入 我不知道怎么回事 如果把营业收入-A写贷方红字 总收入就不变

邹老师：回复我只爱学习你好，那说明是你单位的软件问题（可能是收入在借方识别不了），而不是这个分录有问题 

我只爱学习：回复邹老师 分录肯定没有问题 那如果我软件不能识别的话 可以写 贷：营业收入-A红字 贷：营业收入-B嘛

邹老师：回复我只爱学习你好，是的，是这样的

凌飞：回复陈诗晗老师 老师，请问对于N公司，如何做会计分录？

陈诗晗老师：回复凌飞借：银行存款 贷：预收 账款 按月确认收入 借：预收 账款 贷 营业收入

凌飞：回复陈诗晗老师 老师，2019.1月收了3000元，j2019.5月收了2604元。是不是2019.1-4月平均分摊，每月收到750元，5月收到2604元直接做5月的收入呢？

陈诗晗老师：回复凌飞如果收到的钱是直接当期的收入，就直接确认为收入了。

凌飞：回复陈诗晗老师 老师，这个客户一年租金10000元，但她付租金的时间都不确定，每次付款的金额也不确定，要怎么做会计分录 比较好呢？

陈诗晗老师：回复凌飞你一年1万，每月就是1万/12，每月确认这么多收入

凌飞：回复陈诗晗老师 一年一万元，平均每个月800多元。 现在是这个客户1月交了3000元，那么2019.1-3月可以直接分摊，每个月800多，但客户4月没有交费，5月又交了2604元，这样要怎么做会计分录呢？

陈诗晗老师：回复凌飞你每月都确认800多的是收入， 交的钱有预收就是借预收账款，没有就是应收帐款

陈诗晗老师：回复凌飞明白逻辑没有，同学

凌飞：回复陈诗晗老师 2019.1月收到3000元，借：银行存款 3000 贷：预收账款 3000 2019.1-3月分摊借（第一个月837元后面每个月833元）：预收账款833 贷：营业收入833 2019.4月未收到租金，前期租金余额497，借：应收账款336 借预收账款497，贷营业收入833 2019.5月收到2604元，借：银行存款2604 贷：应收账款336，贷：预收账款2268 借：预收账款833 贷：营业收入833 老师，您看这样对不对？

陈诗晗老师：回复凌飞对了，分录完全正确

橙子????：回复郭老师 那给了另外对方店面押金 怎么做

郭老师：回复橙子????借预付贷银存 同一个客户用一个往来

橙子????：回复郭老师 能不能用其他应收款

郭老师：回复橙子????你好，可以的，

李老师2：回复时尚的蛋挞608:这样的做，是不是一眼就看出是挂靠的了

22级保过协议班王慧赟：回复郭老师 是的老师，直接进银行账户了

22级保过协议班王慧赟：回复郭老师 摘要该怎么写呢？

郭老师：回复22级保过协议班王慧赟测试pos机就可以了

22级保过协议班王慧赟：回复郭老师 好的，谢谢老师！

郭老师：回复22级保过协议班王慧赟不用客气的，